Yapı Denetim Muhasebe Kaydı

Üyelik
13 May 2022
Mesajlar
4
Konum
eskişehir
Merhabalar, elimde bir tevkıfatlı yapı denetim faturası bulunmaktadır. Lakin nasıl giderleştirmem gerektiği konusunda bir fikrim yok. Bu tür faturaların kaydı konusunda yardımcı olabilirseniz,çok sevinirim. Şimdiden çok teşekkür ederim.

yapı denetim hizmet bedeli- ( kdv tevkıfat %90 )=401,10 TL-MAL HİZMET TUTARI(2.475,92 TL)
Bakanlık Payı- ( kdv tevkıfat %90 )=12.80 TL-MAL HİZMET TUTARI(79.02 TL)
İdare Payı- (kdv tevkifat %90 )=12.80 TL-MAL HİZMET TUTARI(79.02 TL)
.
.
Mal hizmet toplam tutarı=2.633,96 TL
Hesaplanan KDV(%18)=474,11 TL
Hesaplanan kdv tevkıfat (%90)=426,70 TL
ÖDENECEK TUTAR=2.681,37 TL
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
6,535
Konum
İSTANBUL
Merhabalar, elimde bir tevkıfatlı yapı denetim faturası bulunmaktadır. Lakin nasıl giderleştirmem gerektiği konusunda bir fikrim yok. Bu tür faturaların kaydı konusunda yardımcı olabilirseniz,çok sevinirim. Şimdiden çok teşekkür ederim.

yapı denetim hizmet bedeli- ( kdv tevkıfat %90 )=401,10 TL-MAL HİZMET TUTARI(2.475,92 TL)
Bakanlık Payı- ( kdv tevkıfat %90 )=12.80 TL-MAL HİZMET TUTARI(79.02 TL)
İdare Payı- (kdv tevkifat %90 )=12.80 TL-MAL HİZMET TUTARI(79.02 TL)
.
.
Mal hizmet toplam tutarı=2.633,96 TL
Hesaplanan KDV(%18)=474,11 TL
Hesaplanan kdv tevkıfat (%90)=426,70 TL
ÖDENECEK TUTAR=2.681,37 TL
Sayin aydan kiymaz

Yapi denetim faturasi hangi bina ile ilgili ise o binanin yada binalarin gider yada maliyet hesaplarina atilir

Yazdiginiz bilgiler hatali gibi. Simdi hesabini beraber yapalim. Sonra ornek muhasebe kaydini ben yazayim siz rakamlari karsisina yazin

Mal hizmet toplam tutarı=2.633,96 TL* % 18= 474,11 TL


2.633.96 tl gider 474. 11 de indirilecek kdv'ye kayit yapilir.

2.633.96 tl nin ( tevkifatli oldugu icin hesaplanan kdv % 18 in %90 yani %16.20 si 2.633.96 *%16.20 = 426.70 sizin faydalanacaginiz tutar. 2.633.96 %10 yani %1.80 ise 2.633.96 * % 1.80= 47.41 tl sini ise siz saticiya odemeyip devlete odeyeceginiz tutar

Bu tutarlari muhasebeletirildiginde ( ki boyle muhasebelestirilir)
____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.633.96.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.681,37.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________

boyle olmasi gerekir. Ancak rakamlarda hata var dolyisiyla bir fark cikiyor. Faturayi bir kontrol edip yazarmisiniz.
 
Üyelik
13 May 2022
Mesajlar
4
Konum
eskişehir
Merhaba, faturanın resmini attım. Tekrar bakabilirseniz çok sevinirim. Şimdiden çok teşekkür ediyorum.
 

Ekli dosyalar

  • IMG_20220517_175348.jpg
    IMG_20220517_175348.jpg
    702.3 KB · Görüntüleme: 22

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
6,535
Konum
İSTANBUL
Merhaba, faturanın resmini attım. Tekrar bakabilirseniz çok sevinirim. Şimdiden çok teşekkür ediyorum.
Sayin aydankiymaz

Faturaya dikkat ederseniz ilk, ikinci ve ucuncu satirlara, satirlardaki tutarlar KDV dahil tutarlar. (Biraz bulmaca gibi:)) Tabi faturada birde Tevkifat KDV gosterilince iyice karismis

Sizin kaydini

____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.207.26.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.633.96.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________
 

sergok

Katkı Sunan Üye
Üyelik
29 May 2014
Mesajlar
412
Konum
istanbul
Sayin aydankiymaz

Faturaya dikkat ederseniz ilk, ikinci ve ucuncu satirlara, satirlardaki tutarlar KDV dahil tutarlar. (Biraz bulmaca gibi:)) Tabi faturada birde Tevkifat KDV gosterilince iyice karismis

Sizin kaydini

____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.207.26.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.633.96.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________
Bu kayıtla ilgili sorum var;
Neden tevkifat tutarını gider/maliyet kaleminden düştünüz ve %10 luk kısmı ödeniyor gibi yazdınız acaba ?
Biz tundra nın yazdığı gibi işleme alıyoruz hep.
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
6,535
Konum
İSTANBUL
Bu kayıtla ilgili sorum var;
Neden tevkifat tutarını gider/maliyet kaleminden düştünüz ve %10 luk kısmı ödeniyor gibi yazdınız acaba ?
Biz tundra nın yazdığı gibi işleme alıyoruz hep.
Sayin sergok

oyle yapiyorsaniz yanlis yapiyorsunuz. Kesilen tevkifat KDV 2 nolu beyaname ile devlete odenir karsi taraf ise bu kdv'yi ancak iade talebiyle devletten alir. Aradaki farki ise ( 474,11-426,70=47.41) 47.41 ise 1 nolu kdv ile devlete odenir. Mesela bir ornekle acilayayim


1652913615550.png
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
6,535
Konum
İSTANBUL
Bu faturanin muhasebe kaydi da


YEVMİYE VE MUHASEBE KAYITLARI

ÖRNEK LTD. ŞTİ. KAYDI
——————————————-/—————————————-
120/100 20.360

600 / 602 20.000
391 360


BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATAN FİRMANIN SATIŞ KAYITLARI
————————————————————————————



ALAN FİRMA İSMİ
—————————————-/—————————————–
150 / 740 /770 20.000
191 3.600

320 20.360
*360 3.240 (BU KDV TUTARI ALICI FİRMA TARAFINDAN KDV2 BEYANNAMESİ İLE GÖSTERİLİP ÖDENECEKTİR)

BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATIN ALAN FİRMANIN ALIM KAYITLARI
 

sergok

Katkı Sunan Üye
Üyelik
29 May 2014
Mesajlar
412
Konum
istanbul
Bu faturanin muhasebe kaydi da


YEVMİYE VE MUHASEBE KAYITLARI
ÖRNEK LTD. ŞTİ. KAYDI
——————————————-/—————————————-
120/100 20.360

600 / 602 20.000
391 360


BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATAN FİRMANIN SATIŞ KAYITLARI
————————————————————————————



ALAN FİRMA İSMİ
—————————————-/—————————————–
150 / 740 /770 20.000
191 3.600

320 20.360
*360 3.240 (BU KDV TUTARI ALICI FİRMA TARAFINDAN KDV2 BEYANNAMESİ İLE GÖSTERİLİP ÖDENECEKTİR)

BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATIN ALAN FİRMANIN ALIM KAYITLARI
Bu kayıt gibi yapıyoruz evet ama aşağıda alıntıladığım cevabınıza bakarsanız orada alıcı kaydına tevkifat tutarını gider kaleminden düşerek yazmışsınız o yüzden sordum.
Sayin aydankiymaz

Faturaya dikkat ederseniz ilk, ikinci ve ucuncu satirlara, satirlardaki tutarlar KDV dahil tutarlar. (Biraz bulmaca gibi:)) Tabi faturada birde Tevkifat KDV gosterilince iyice karismis

Sizin kaydini

____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.207.26.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.633.96.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________
 
Üyelik
13 May 2022
Mesajlar
4
Konum
eskişehir
Bu faturanin muhasebe kaydi da


YEVMİYE VE MUHASEBE KAYITLARI
ÖRNEK LTD. ŞTİ. KAYDI
——————————————-/—————————————-
120/100 20.360

600 / 602 20.000
391 360


BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATAN FİRMANIN SATIŞ KAYITLARI
————————————————————————————



ALAN FİRMA İSMİ
—————————————-/—————————————–
150 / 740 /770 20.000
191 3.600

320 20.360
*360 3.240 (BU KDV TUTARI ALICI FİRMA TARAFINDAN KDV2 BEYANNAMESİ İLE GÖSTERİLİP ÖDENECEKTİR)

BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATIN ALAN FİRMANIN ALIM KAYITLARI
Sayin aydan kiymaz

Yapi denetim faturasi hangi bina ile ilgili ise o binanin yada binalarin gider yada maliyet hesaplarina atilir

Yazdiginiz bilgiler hatali gibi. Simdi hesabini beraber yapalim. Sonra ornek muhasebe kaydini ben yazayim siz rakamlari karsisina yazin

Mal hizmet toplam tutarı=2.633,96 TL* % 18= 474,11 TL


2.633.96 tl gider 474. 11 de indirilecek kdv'ye kayit yapilir.

2.633.96 tl nin ( tevkifatli oldugu icin hesaplanan kdv % 18 in %90 yani %16.20 si 2.633.96 *%16.20 = 426.70 sizin faydalanacaginiz tutar. 2.633.96 %10 yani %1.80 ise 2.633.96 * % 1.80= 47.41 tl sini ise siz saticiya odemeyip devlete odeyeceginiz tutar

Bu tutarlari muhasebeletirildiginde ( ki boyle muhasebelestirilir)
____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.633.96.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.681,37.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________

boyle olmasi gerekir. Ancak rakamlarda hata var dolyisiyla bir fark cikiyor. Faturayi bir kontrol edip yazarmisiniz.
Merhaba Ferhat Bey,diğer fatura için desteklerinizden dolayı çok teşekkür ediyorum. Diğer fatura ile gelen ada parsel faturamız mevcut. Bunun kaydını öğrenebilir miyim?
Bu faturanin muhasebe kaydi da


YEVMİYE VE MUHASEBE KAYITLARI
ÖRNEK LTD. ŞTİ. KAYDI
——————————————-/—————————————-
120/100 20.360

600 / 602 20.000
391 360


BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATAN FİRMANIN SATIŞ KAYITLARI
————————————————————————————



ALAN FİRMA İSMİ
—————————————-/—————————————–
150 / 740 /770 20.000
191 3.600

320 20.360
*360 3.240 (BU KDV TUTARI ALICI FİRMA TARAFINDAN KDV2 BEYANNAMESİ İLE GÖSTERİLİP ÖDENECEKTİR)

BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATIN ALAN FİRMANIN ALIM KAYITLARI
Ferhat Bey, fatura kaydı için desteklerinizden dolayı çok teşekkür ediyorum. Bu fatura ile gelen ada parsel faturamız da mevcut. Bunun kaydını öğrenebilir miyim?
 

Ekli dosyalar

  • IMG_20220519_170410.jpg
    IMG_20220519_170410.jpg
    582.6 KB · Görüntüleme: 8

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
6,535
Konum
İSTANBUL
Merhaba Ferhat Bey,diğer fatura için desteklerinizden dolayı çok teşekkür ediyorum. Diğer fatura ile gelen ada parsel faturamız mevcut. Bunun kaydını öğrenebilir miyim?

Ferhat Bey, fatura kaydı için desteklerinizden dolayı çok teşekkür ediyorum. Bu fatura ile gelen ada parsel faturamız da mevcut. Bunun kaydını öğrenebilir miyim?
Sayin aydankiymaz

Insaatnizin maliyetine atabilirsiniz
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
6,535
Konum
İSTANBUL
Bu kayıtla ilgili sorum var;
Neden tevkifat tutarını gider/maliyet kaleminden düştünüz ve %10 luk kısmı ödeniyor gibi yazdınız acaba ?
Biz tundra nın yazdığı gibi işleme alıyoruz hep.
Sayin Sergok

Maliyet hesabindan dusmuyorum. KDV zaten Dahil kesilmis. Onun icin icinde dusuyorum
 

Benzer konular

Üst