Yapı Denetim Muhasebe Kaydı

[aydankiymaz]

Merhabalar, elimde bir tevkıfatlı yapı denetim faturası bulunmaktadır. Lakin nasıl giderleştirmem gerektiği konusunda bir fikrim yok. Bu tür faturaların kaydı konusunda yardımcı olabilirseniz,çok sevinirim. Şimdiden çok teşekkür ederim.

yapı denetim hizmet bedeli- ( kdv tevkıfat %90 )=401,10 TL-MAL HİZMET TUTARI(2.475,92 TL)
Bakanlık Payı- ( kdv tevkıfat %90 )=12.80 TL-MAL HİZMET TUTARI(79.02 TL)
İdare Payı- (kdv tevkifat %90 )=12.80 TL-MAL HİZMET TUTARI(79.02 TL)
.
.
Mal hizmet toplam tutarı=2.633,96 TL
Hesaplanan KDV(%18)=474,11 TL
Hesaplanan kdv tevkıfat (%90)=426,70 TL
ÖDENECEK TUTAR=2.681,37 TL

 

[ferhat]

Merhabalar, elimde bir tevkıfatlı yapı denetim faturası bulunmaktadır. Lakin nasıl giderleştirmem gerektiği konusunda bir fikrim yok. Bu tür faturaların kaydı konusunda yardımcı olabilirseniz,çok sevinirim. Şimdiden çok teşekkür ederim.

yapı denetim hizmet bedeli- ( kdv tevkıfat %90 )=401,10 TL-MAL HİZMET TUTARI(2.475,92 TL)
Bakanlık Payı- ( kdv tevkıfat %90 )=12.80 TL-MAL HİZMET TUTARI(79.02 TL)
İdare Payı- (kdv tevkifat %90 )=12.80 TL-MAL HİZMET TUTARI(79.02 TL)
.
.
Mal hizmet toplam tutarı=2.633,96 TL
Hesaplanan KDV(%18)=474,11 TL
Hesaplanan kdv tevkıfat (%90)=426,70 TL
ÖDENECEK TUTAR=2.681,37 TL

Sayin aydan kiymaz

Yapi denetim faturasi hangi bina ile ilgili ise o binanin yada binalarin gider yada maliyet hesaplarina atilir

Yazdiginiz bilgiler hatali gibi. Simdi hesabini beraber yapalim. Sonra ornek muhasebe kaydini ben yazayim siz rakamlari karsisina yazin

Mal hizmet toplam tutarı=2.633,96 TL* % 18= 474,11 TL


2.633.96 tl gider 474. 11 de indirilecek kdv'ye kayit yapilir.

2.633.96 tl nin ( tevkifatli oldugu icin hesaplanan kdv % 18 in %90 yani %16.20 si 2.633.96 *%16.20 = 426.70 sizin faydalanacaginiz tutar. 2.633.96 %10 yani %1.80 ise 2.633.96 * % 1.80= 47.41 tl sini ise siz saticiya odemeyip devlete odeyeceginiz tutar

Bu tutarlari muhasebeletirildiginde ( ki boyle muhasebelestirilir)
____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.633.96.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.681,37.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________

boyle olmasi gerekir. Ancak rakamlarda hata var dolyisiyla bir fark cikiyor. Faturayi bir kontrol edip yazarmisiniz.

 

[tundra]

Ferhat bey'in dediği gibi.
Ek olarak, 360 (A) 426,70 olursa esit oluyor.

 

[aydankiymaz]

Merhaba, faturanın resmini attım. Tekrar bakabilirseniz çok sevinirim. Şimdiden çok teşekkür ediyorum.

 

[ferhat]

Merhaba, faturanın resmini attım. Tekrar bakabilirseniz çok sevinirim. Şimdiden çok teşekkür ediyorum.

Sayin aydankiymaz

Faturaya dikkat ederseniz ilk, ikinci ve ucuncu satirlara, satirlardaki tutarlar KDV dahil tutarlar. (Biraz bulmaca gibi) Tabi faturada birde Tevkifat KDV gosterilince iyice karismis

Sizin kaydini

____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.207.26.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.633.96.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________

 

[tundra]

740 B 2633,96
191 B 474,11

320 A 2681,37
360 A 426,70

 

[aydankiymaz]

Cevaplarınız için çok teşekkür ediyorum. 🙏

 

[sergok]

Sayin aydankiymaz

Faturaya dikkat ederseniz ilk, ikinci ve ucuncu satirlara, satirlardaki tutarlar KDV dahil tutarlar. (Biraz bulmaca gibi) Tabi faturada birde Tevkifat KDV gosterilince iyice karismis

Sizin kaydini

____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.207.26.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.633.96.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________

Bu kayıtla ilgili sorum var;
Neden tevkifat tutarını gider/maliyet kaleminden düştünüz ve %10 luk kısmı ödeniyor gibi yazdınız acaba ?
Biz tundra nın yazdığı gibi işleme alıyoruz hep.

 

[ferhat]

Bu kayıtla ilgili sorum var;
Neden tevkifat tutarını gider/maliyet kaleminden düştünüz ve %10 luk kısmı ödeniyor gibi yazdınız acaba ?
Biz tundra nın yazdığı gibi işleme alıyoruz hep.

Sayin sergok

oyle yapiyorsaniz yanlis yapiyorsunuz. Kesilen tevkifat KDV 2 nolu beyaname ile devlete odenir karsi taraf ise bu kdv'yi ancak iade talebiyle devletten alir. Aradaki farki ise ( 474,11-426,70=47.41) 47.41 ise 1 nolu kdv ile devlete odenir. Mesela bir ornekle acilayayim

 

[ferhat]

Bu faturanin muhasebe kaydi da


YEVMİYE VE MUHASEBE KAYITLARI
ÖRNEK LTD. ŞTİ. KAYDI
——————————————-/—————————————-
120/100 20.360

600 / 602 20.000
391 360

BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATAN FİRMANIN SATIŞ KAYITLARI
————————————————————————————



ALAN FİRMA İSMİ
—————————————-/—————————————–
150 / 740 /770 20.000
191 3.600

320 20.360
*360 3.240 (BU KDV TUTARI ALICI FİRMA TARAFINDAN KDV2 BEYANNAMESİ İLE GÖSTERİLİP ÖDENECEKTİR)
BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATIN ALAN FİRMANIN ALIM KAYITLARI

 

[sergok]

Bu faturanin muhasebe kaydi da


YEVMİYE VE MUHASEBE KAYITLARI
ÖRNEK LTD. ŞTİ. KAYDI
——————————————-/—————————————-
120/100 20.360

600 / 602 20.000
391 360

BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATAN FİRMANIN SATIŞ KAYITLARI
————————————————————————————



ALAN FİRMA İSMİ
—————————————-/—————————————–
150 / 740 /770 20.000
191 3.600

320 20.360
*360 3.240 (BU KDV TUTARI ALICI FİRMA TARAFINDAN KDV2 BEYANNAMESİ İLE GÖSTERİLİP ÖDENECEKTİR)
BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATIN ALAN FİRMANIN ALIM KAYITLARI

Bu kayıt gibi yapıyoruz evet ama aşağıda alıntıladığım cevabınıza bakarsanız orada alıcı kaydına tevkifat tutarını gider kaleminden düşerek yazmışsınız o yüzden sordum.

Sayin aydankiymaz

Faturaya dikkat ederseniz ilk, ikinci ve ucuncu satirlara, satirlardaki tutarlar KDV dahil tutarlar. (Biraz bulmaca gibi) Tabi faturada birde Tevkifat KDV gosterilince iyice karismis

Sizin kaydini

____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.207.26.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.633.96.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________

 

[aydankiymaz]

Bu faturanin muhasebe kaydi da


YEVMİYE VE MUHASEBE KAYITLARI
ÖRNEK LTD. ŞTİ. KAYDI
——————————————-/—————————————-
120/100 20.360

600 / 602 20.000
391 360

BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATAN FİRMANIN SATIŞ KAYITLARI
————————————————————————————



ALAN FİRMA İSMİ
—————————————-/—————————————–
150 / 740 /770 20.000
191 3.600

320 20.360
*360 3.240 (BU KDV TUTARI ALICI FİRMA TARAFINDAN KDV2 BEYANNAMESİ İLE GÖSTERİLİP ÖDENECEKTİR)
BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATIN ALAN FİRMANIN ALIM KAYITLARI

Sayin aydan kiymaz

Yapi denetim faturasi hangi bina ile ilgili ise o binanin yada binalarin gider yada maliyet hesaplarina atilir

Yazdiginiz bilgiler hatali gibi. Simdi hesabini beraber yapalim. Sonra ornek muhasebe kaydini ben yazayim siz rakamlari karsisina yazin

Mal hizmet toplam tutarı=2.633,96 TL* % 18= 474,11 TL


2.633.96 tl gider 474. 11 de indirilecek kdv'ye kayit yapilir.

2.633.96 tl nin ( tevkifatli oldugu icin hesaplanan kdv % 18 in %90 yani %16.20 si 2.633.96 *%16.20 = 426.70 sizin faydalanacaginiz tutar. 2.633.96 %10 yani %1.80 ise 2.633.96 * % 1.80= 47.41 tl sini ise siz saticiya odemeyip devlete odeyeceginiz tutar

Bu tutarlari muhasebeletirildiginde ( ki boyle muhasebelestirilir)
____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.633.96.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.681,37.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________

boyle olmasi gerekir. Ancak rakamlarda hata var dolyisiyla bir fark cikiyor. Faturayi bir kontrol edip yazarmisiniz.

Merhaba Ferhat Bey,diğer fatura için desteklerinizden dolayı çok teşekkür ediyorum. Diğer fatura ile gelen ada parsel faturamız mevcut. Bunun kaydını öğrenebilir miyim?

Bu faturanin muhasebe kaydi da


YEVMİYE VE MUHASEBE KAYITLARI
ÖRNEK LTD. ŞTİ. KAYDI
——————————————-/—————————————-
120/100 20.360

600 / 602 20.000
391 360

BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATAN FİRMANIN SATIŞ KAYITLARI
————————————————————————————



ALAN FİRMA İSMİ
—————————————-/—————————————–
150 / 740 /770 20.000
191 3.600

320 20.360
*360 3.240 (BU KDV TUTARI ALICI FİRMA TARAFINDAN KDV2 BEYANNAMESİ İLE GÖSTERİLİP ÖDENECEKTİR)
BAKIR VEYA İŞGÜCÜ HİZMETİNİ SATIN ALAN FİRMANIN ALIM KAYITLARI

Ferhat Bey, fatura kaydı için desteklerinizden dolayı çok teşekkür ediyorum. Bu fatura ile gelen ada parsel faturamız da mevcut. Bunun kaydını öğrenebilir miyim?

 

[ferhat]

Merhaba Ferhat Bey,diğer fatura için desteklerinizden dolayı çok teşekkür ediyorum. Diğer fatura ile gelen ada parsel faturamız mevcut. Bunun kaydını öğrenebilir miyim?

Ferhat Bey, fatura kaydı için desteklerinizden dolayı çok teşekkür ediyorum. Bu fatura ile gelen ada parsel faturamız da mevcut. Bunun kaydını öğrenebilir miyim?

Sayin aydankiymaz

Insaatnizin maliyetine atabilirsiniz

 

[ferhat]

Bu kayıtla ilgili sorum var;
Neden tevkifat tutarını gider/maliyet kaleminden düştünüz ve %10 luk kısmı ödeniyor gibi yazdınız acaba ?
Biz tundra nın yazdığı gibi işleme alıyoruz hep.

Sayin Sergok

Maliyet hesabindan dusmuyorum. KDV zaten Dahil kesilmis. Onun icin icinde dusuyorum

 

[miineem]

Sayin aydankiymaz

Faturaya dikkat ederseniz ilk, ikinci ve ucuncu satirlara, satirlardaki tutarlar KDV dahil tutarlar. (Biraz bulmaca gibi) Tabi faturada birde Tevkifat KDV gosterilince iyice karismis

Sizin kaydini

____________________________________________________________/__________________________________________________________________

150/151/152/730/740 (B) 2.207.26.-

191 (B) 474.11.-





320 (A) 2.633.96.-
360 (A) Sor.Sif.Od.KDV 47.41.-

_________________________________________________________/_________________________________________________________________________

Ferhat Bey bu kayıt yanlış 360 hesaba yazdığınız tutar satıcının hesaplanan kdv tutarıdır, alıcının sorumlu sıfatıyla ödeyeceği kdv değildir. İyi günler dilerim.