Yıllara Sari İnş. Ft Stopaj Kaydı ?

[tarkaniz72]

arkadaşlar kooperatife Fatura kestim anca faturada Stopaj göstermedim. sorun olurmu? kooperatif bana ödeme yaparken Stopaj kesintisi yaparak eksik ödüyor parayı. Bu stopaj kaydını nasıl yapacağım ? hangi hesapta gözükecek? örnek kayıt yapabilirmisiniz? syg.

 

[tarkaniz72]

2012 de kestiğimiz faturayı 2013 de ödeyeceği için kooperatif, ödedeği yıl olan 2013 yılına ait kurumlar vergisindemi mahsup edeceğim ?

 

[nazım hesap]

193 peşin ödenen vergi ve fonlara borç kaydedeceksiniz.

 

[nazım hesap]

örneğin 100 + kdv fatura kestiniz. karşılığında ödeme yaparken %3 stopaj kesti diyelim
________/___________
120 118(B)
600 100(A)
391 18(A)
________/___________

100 115(B)
193 3(B)
120 118(A)
_______/____________

kestiği stopajın makbuzunu mutlaka kurumdan isteyin. makbuzdaki tarihe göre o yılın kurumlarından mahsup edersiniz

 

[tarkaniz72]

bizden kesilen tutarı kurumlar vergisinden düşmek için stopaj kesinti formu (ek-1) dolduracakmıyım ? kooperatif Stopaj makbuzu değilde kesintileri gösteren imzalı döküm veriyor bize bu kağıdı vergi dairesinemi vereceğiz ?