Yıllara Yaygın İnşaat Diğer Gelir Gider Kalemleri

Üyelik
12 Mar 2014
Mesajlar
13
Konum
istanbul
üstadlar ilk kez yapacağım için aşağıdaki uygulamamı yorumlarmısınız lütfen
1- 10/03/2014-10/04/2015 sözleşme tarihli inşaat işi için 10/03/2014 den itibaren hakediş faturalarını(hesaben ödeme) stopaja tabi tutacağız hiçbir geçiciye kar/zarar yansıtmayacağız 2015 in kurumlarında beyan edeceğiz yaşarsak
2- sadece inşaat işi yapan firmanın genel giderler dışında diğer kalemlerinden olan 780 642 645 646 656 679 689 gibi hesaplar üçer aylık geçicilere dahil edilmelimidir ben etmeliyim diye düşünüyorum ama..ilgili özelge vs. kaynaklar varmıdır
teşekkür ederim...
 
Son düzenleme:

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,703
Konum
İSTANBUL
Sayın Merve 27

1- 10/03/2014-10/04/2015 sözleşme tarihli inşaat işi için 10/03/2014 den itibaren hakediş faturalarını(hesaben ödeme) stopaja tabi tutacağız hiçbir geçiciye kar/zarar yansıtmayacağız 2015 in kurumlarında beyan edeceğiz yaşarsak

**Evet doğru bunun için Gelir Faturalarınızı

______________________/__________________________

120-Alıcılar (B)

295- Stopaj (B)






350-YYİ (A)

391- HES.KDV (A)

__________________________/___________________________

Alışlarınız


________________________/______________________________

170- (B)

191- (B)







320- (A)

______________________________/______________________

şeklinde kayıt yapıp işin bitiminde 350 hesabı 600 hesaba 170 hesabı 622 hesaba 295 hesabı da 193 hesaba virman yapacaksınız.Bu işi Gelir ve Giderini Geçici Vergide beyan etmeyeceksiniz fakat bu işin dışından kaynaklanan Gelir ve Giderleriniz için Geçici Vergi Beyanında bulunacaksınız.




2- sadece inşaat işi yapan firmanın genel giderler dışında diğer kalemlerinden olan 780 642 645 646 656 679 689 gibi hesaplar üçer aylık geçicilere dahil edilmelimidir ben etmeliyim diye düşünüyorum ama..ilgili özelge vs. kaynaklar varmıdır

**Bu konuyu yukarda yazdım ve kırmızı renge boyadım.Yinede tekrar etme açısından 780 642 645 646 656 679 689 v.b kalemlerden Gelir ve Gideriniz oluşursa Geçici Beyanname vereceksiniz
 
Üst