Yıllara Yaygın İnşaat

Üyelik
28 Eki 2013
Mesajlar
153
Konum
Tokat
merhabalar. İnşaat taahhüt işini aldık. Bize hakediş raporu verdiler uygun muhasebe kaydı nasıl olmalı sizce.


sözleşme fiyatları ile yapılan iş tutarı 261.598,84
fiyat farkı 10.254,01
toplam tutar 271.852,85

hesaplanan kdv 48.933,51
stopaj %3 8.155,59
damga vergisi %0,948 2.577,17
kdv tevkifatı 2/10 9.786,70
khk kesintisi%5 13.592,64
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,698
Konum
İSTANBUL
Sayın pardon 1986


Pardon da hakediş raporu ile muhasebe kaydı olmaz .Siz onun faturasını isteyin ondan sonra muhasebe kaydını size anlatayım.
 
Üyelik
28 Eki 2013
Mesajlar
153
Konum
Tokat
ferhat bey fatura kesildi. Kesilen fatura tevkifat 2/10 a göre düzenlendi. Faturadan muhasebe kaydı yapacağım
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,698
Konum
İSTANBUL
Tamam o zaman bu rakamlar üzerinden gidelim

________________________________________________________/____________________________________________________________________
120-ALICILAR (B) 271.852,85

295-PEŞ.ÖD.VERGİ VE FON. 8.155,59

192-SOR.SIF.ÖD.KDV 2/10) 9.786,70 (BURADA HEM Y.Y.İ.O İŞİNİN KDV'Sİ HEMDE FİYAT FARKININ KDV'Sİ VAR)



350-Y.Y.İ.O.HAKEDİŞ.BED. 261.598,84

350-Y.Y.İ.O HAKEDİŞ BEDELİ FİYAT FARKI 10.254,01

391-HES.KDV. 39.146,81 (BURADA HEM Y.Y.İ.O İŞİNİN KDV'Sİ HEMDE FİYAT FARKININ KDV'Sİ VAR)

392- (SOR.SIF.ÖD.KDV 2/10) 9.786,70 (BURADA HEM Y.Y.İ.O İŞİNİN KDV'Sİ HEMDE FİYAT FARKININ KDV'Sİ VAR)

_______________________________________________________________________/________________________________________________________________________________________________________

Burada rakamlarda bir hata var toplam tutar olan 271.852,85 bu rakamın içinde kesintiler de var. Değil mi ? Eğer öylese şöyle yap

________________________________________________________/____________________________________________________________________
120-ALICILAR (B) 271.852,85

295-PEŞ.ÖD.VERGİ VE FON. 8.155,59



350-Y.Y.İ.O.HAKEDİŞ.BED. 261.598,84

350-Y.Y.İ.O HAKEDİŞ BEDELİ FİYAT FARKI 10.254,01

391-HES.KDV. 39.146,81 (BURADA HEM Y.Y.İ.O İŞİNİN KDV'Sİ HEMDE FİYAT FARKININ KDV'Sİ VAR)

360- SOR.SIF.ÖD.KDV 2/10 9.786,70 (BURADA HEM Y.Y.İ.O İŞİNİN KDV'Sİ HEMDE FİYAT FARKININ KDV'Sİ VAR)

_______________________________________________________________________/________________________________________________________________________________________________________


__________________________________________________________________________________/______________________________________________________________________________________________

295-peş.öd.vergi.fonlar (B) 8.155,59

770- g.y.g damga vergisi (B) 2.577,17

226-ver.dep.ve tem.hs (B) 13.592,64









120- Alıcılar hs (A)

___________________________________________________________/_________________________________________________________________
 
Son düzenleme:
Üyelik
28 Eki 2013
Mesajlar
153
Konum
Tokat
üstad bir sorum daha olacak. Dağdan taş çıkaran bir firmamız var iş makinasına aldığımız mazotu 150 li hesapta mı yoksa 740 hesabın da mı takip etmemiz gerekir?
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,698
Konum
İSTANBUL
üstad teşekkür ederim. 2/10 tevkifatı neden 360 da gösteriyoruz ödemeyeceğimiz bir rakam

Özür dilerim ben onu takip açısından 392 hesap yazacağım yerde 360 hesap yazmışım. Genelde müşavir arkadaşlar onu hiç kayıtlara almıyorlar. Fakat ben takip açısından alıyorum Sen istersen dikkate al istersen alma
 
Üst