resim

Yüklenilen KDV Tutarı ile Devreden KDV İlişkisi

Üyelik
15 Ocak 2016
Mesajlar
22
Konum
izmir
Merhabalar; Aşağıdaki tabloda görüleceği üzere 2017-MAYIS ayı Yüklenilen KDV listemi hazırlayınca toplam 47.000 TL çıkıyor, ancak Devreden KDV'den fazla Yüklenilen listesi hazırlanamaz diye bir şeyler okudum ve bunları aylık KDV-1 bey. Devreden kdv leri ile karşılaştırdım ancak aşağıdaki karşılaştırmalı tabloya bakınca Yüklenilen KDV liste toplamım en fazla ne kadar olacak, neye göre belirleyeceğim? Yardımlar için çok teşekkürler...

YÜKLENİLEN KDV LİSTESİNDEKİ ALIŞ FATURA TOPLAMLARI İLE AYLIK KDV-1 BEY DEVREDEN KDV KARŞILAŞTIRMA TABLOSU

YIL..AYLAR.....FT.ADEDİ.....ALIŞ FATURALARININ YÜK.KDV LİSTE İÇİNDEKİ TOPLAMI.....KDV-1 BEYANNAMESİ-SONRAKİ AYA DEVREDEN KDV TUTARLARI
2017....MAYIS.....30 ADET FT..............................7.000,00 TL..................................................................20.000,00 TL
2017....NİSAN.....20 ADET FT..............................9.000,00 TL...................................................................8.000,00 TL
2017....MART......40 ADET FT.............................11.000,00 TL.................................................................14.000,00 TL
2017....ŞUBAT....10 ADET FT...............................8.000,00 TL...................................................................6.000,00 TL
2017....OCAK......20 ADET FT.............................12.000,00 TL.................................................................18.000,00 TL

2017 MAYIS AYI-YÜKLENİLEN KDV LİSTESİ GENEL TOPLAMI : 47.000,00 TL
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,860
Konum
ADANA
KDV sistemi satışlardan hesaplanan kdv ile alışlardan ödenen kdv nin farkının ödenmesi veya devretmesi üzerine kuruludur. İhracattan bir örnekle sorunuza cevap verelim. 100.000 TL. ye aldığınız bir makinayı ihraç ettiğinizde yüklenilen kdv niz 18.000 tl.olur. O ay dvreden kdv niz 5.000 TL. ise yüklenilen kdv niz 18.000 tl olmasına rağmen iade alabileceğini tutar 5.000 TL.dir. Aradaki 13.000 TL.yi ilk cümlemde bahsettiğim şekilde indirim yoluyla gidermiş oluyorsunuz.
 
Üyelik
15 Ocak 2016
Mesajlar
22
Konum
izmir
Bülent Bey cevap için çok teşekkür ederim, ancak yüklenilen listesi içindeki yüklenilen aylar birden fazla olduğu için birden fazla kdv beyannamesi ile karşılaştırmayı gerektirir mi ?
Ben yukarıdaki tablom için birden fazla doğru olabilecek sonuç bulduğum için kafam karıştı; Ancak sizinde söylediklerinizde yola çıkarak yüklenilen toplamım 47.000 TL olmayacak onu anladım lakin ya 44.000 TL olacak ya da 6.000 TL olacak diye düşünüyorum.

YIL.....AY.......FT.ADEDİ.....AYLIK AL.FT.YÜK.KDV TOP.....KDV-1.BEY.SON.DÖN.DEVR.KDV.....Devr.KDV'ye Göre.Yük.KDV Listesi Üst Limiti ???
2017..MAYIS..30 ADET FT..7.000,00 TL.................................20.000,00 TL........................................7.000,00 TL
2017..NİSAN..20 ADET FT..9.000,00 TL..................................8.000,00 TL.........................................8.000,00 TL
2017..MART..40 ADET FT..11.000,00 TL.................................14.000,00 TL.......................................11.000,00 TL
2017..ŞUBAT..10 ADET FT..8.000,00 TL...................................6.000,00 TL.........................................6.000,00 TL
2017..OCAK..20 ADET FT.. 12.000,00 TL.................................18.000,00 TL.......................................12.000,00 TL

2017 MAYIS YÜK.KDV.TOPLAMI:--> 47.000,00 TL
KDV BEY DEVREDEN KARŞILAŞTIRMASI DİKKATE ALINIRSA--> 44.000,00 TL
ANCAK ŞUBAT DEVREDEN KDV İSE--> 6.000 TL
 
Üyelik
9 Nis 2018
Mesajlar
1
Konum
istanbul
KDV sistemi satışlardan hesaplanan kdv ile alışlardan ödenen kdv nin farkının ödenmesi veya devretmesi üzerine kuruludur. İhracattan bir örnekle sorunuza cevap verelim. 100.000 TL. ye aldığınız bir makinayı ihraç ettiğinizde yüklenilen kdv niz 18.000 tl.olur. O ay dvreden kdv niz 5.000 TL. ise yüklenilen kdv niz 18.000 tl olmasına rağmen iade alabileceğini tutar 5.000 TL.dir. Aradaki 13.000 TL.yi ilk cümlemde bahsettiğim şekilde indirim yoluyla gidermiş oluyorsunuz.
Merhaba,

Benzer bir sorum olacak ;
Bugüne dek sadece " devreden KDV " olan dönemlerde "ihracat kaynaklı yüklenilen KDV" çalışması yaparak iade aldık. Ancak normal dönemlerde , kdv ödemesi çıktıgında "ihracat kaynaklı yüklenilen kdv" çalışması yapabilir miyim ? Beyannameyi incelediğimde "ödenecek kdv" tutarım değişmiyor ancak "iade edilebilir kdv" olarak gösteriliyor... Bu konuda işleyiş prosedürü nedir ? İade dosyalarımı yükleyip ihracatın bünyesindeki kdv girdisini daha sonra mahsup olarak kullanabilir miyim? tesekkurler
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,860
Konum
ADANA
İhracatın gerçekleştiği dönemde ödenecek kdv çıkıyorsa iade alamazsınız. Nedeni ise; ihraç edilen malın bünyesine giren (yüklenilen) kdv yi indirim yoluyla gidermiş oluyorsunuz. KDV beyannamenizde örnek bir uygulama yaparsanız durumu daha net görürsünüz.
 

Benzer konular

Üst