resim

Yüzde 5 Hesaplanan Kurumlar Vergisi İndirimi Muhasebe Kaydı

Interesting

Katkı Sunan Üye
Üyelik
25 Ocak 2010
Mesajlar
107
Konum
kayseri
kurumlar vergisi beyannamesinde hem bağış ve yardımlardan dolayı iademiz çıktı hemde bu nedenle %5 lik indirim nedniyle


sorum şu

bu bağış ve yardımların beyannamede gösterilmesi ile çıkan alacağın muhasebe kaydı

ve % 5 lik indirim nedeniyle çıkan alacağın muhasebe kaydını nasıl yapabilirim?
 

ksimkesyan

Tanınmış Üye
Üyelik
22 Mar 2013
Mesajlar
2,510
Konum
İstanbul
kurumlar vergisi beyannamesinde hem bağış ve yardımlardan dolayı iademiz çıktı hemde bu nedenle %5 lik indirim nedniyle


sorum şu

bu bağış ve yardımların beyannamede gösterilmesi ile çıkan alacağın muhasebe kaydı

ve % 5 lik indirim nedeniyle çıkan alacağın muhasebe kaydını nasıl yapabilirim?


Sayın Interesting,

% 5 indiriminiz, Ayrılan Kurumlar vergisi karşılığında dönem karina iade edilecektir. Diğer alacağınız ise diğer vergilere mahsup edilecek, mahsup edilen vergilere aktarılacaktır.
 

Interesting

Katkı Sunan Üye
Üyelik
25 Ocak 2010
Mesajlar
107
Konum
kayseri
% 5 lik indirimin kaydı o zaman şu şekilde olacak diye anlıyorum. Karı artırmak için

---------------------------------------------------
(B)136 Vergi Dairesinden alacaklar

(A) 570 Dönem karı
---------------------------------------------------
doğru mudur?
 

ksimkesyan

Tanınmış Üye
Üyelik
22 Mar 2013
Mesajlar
2,510
Konum
İstanbul
Sayın Interesting,

Ödenecek KV hesabınızda bakiye kalmış olması ve bu bakiyenin aktarılması gerekir. Karşılık hesabından gelen tutar özel bir durum olmadıkça 136 hesaba gelmiş olmamalı.
 

Interesting

Katkı Sunan Üye
Üyelik
25 Ocak 2010
Mesajlar
107
Konum
kayseri
evet yıl sonu bütün 371 i 370 e aktardığımızda bakiye kaldı. 3. dönem il 4. dönem arasındaki farktan dolayı.
 
Üst