fonradar

Zarar ve kan.kab.ed.gid.

C

caneraslan

Üyelik
5 Ara 2009
Mesajlar
36
merhaba ; dönem sonu

dönem sonu zarar : 53086,81
kan.kab.ed.gid. : 58028,02
ödenen vergi : 988,24

rakamlarımız bu şekilde... bilanço düzenlerken 370 ve 371 nolu hesapları kullanmam gerekiyor... ama bu durumda zarar yükseliyor... 370 nolu hesabı hiç göstermesem olurmu ?

iyi çalışmalar
 
Ynt: Zarar ve kan.kab.ed.gid.

Arkadaşlar benim firmamda da aynı durum mevcut..Firma A.Ş.'dir...

ticari bilanço zararı 1.311
k.k.e.g( 6111 den dolayı) 1.420
çıkan g.vergi 21.000tl
bu durumda benimde zarar artıyor...

692 zarar 1.333
690 1311
691 21.000

Bu şekilde mi kayıt yapacağım...
 
Ynt: Zarar ve kan.kab.ed.gid.

692 2.747,35 (Ticari Bilanço zararı+KKEG)
690 2.731
691 16,35 (Mali Karın %15 Gelir VErgisi mükellefi için)
-----------
591 2.747,35
691 16,35
370 16,35
692 2.747,35
-------------
136 B 20.983,65
371 b 16,35
193 A 21.000
-------------
901 MALİ KAR ÜZR.ÖDN.VER.NED.İNDİRİM YAPILMAYACAK GEÇMİŞ YILLAR ZARAR. BORÇ 1.436,35
902 MALİ KAR.ÜZR. ÖDN.VER.NED.İNDİRİM YAPL.GEÇMİŞ YILLAR ZARARLAR.ALACAKLILAR 1436,35
---------------
 
Ynt: Zarar ve kan.kab.ed.gid.

Fazla ödediğiniz geçiçi vergiyi vergi dairesinden iade alacağınız için 136 Diğer Çeşitli alacaklar hesabına borç verilmiştir. İade gerçekleştikten sonra
102 B
136 A
Yazılarak bu hesap tasfiye edilir.
 
Ynt: Zarar ve kan.kab.ed.gid.

ama benim ödediğim fazla vergi yokki....
kurumlar vergisi tahakkuku yaparken

370 (b)

371 (a) kapatıyor hesap kendini... zarar durumunda karşılık ayırınca zarar yükseliyor...
 
Ynt: Zarar ve kan.kab.ed.gid.

caneraslan ' Alıntı:
ama benim ödediğim fazla vergi yokki....
kurumlar vergisi tahakkuku yaparken

370 (b)

371 (a) kapatıyor hesap kendini... zarar durumunda karşılık ayırınca zarar yükseliyor...
Genişletmek için tıkla ...
Caner bey, bu yazdıklarım Nese hnm. Sorusunun cevabı idi. Sizin sorunuzun cevaplandığını düşünerek. Cevap yazmamıştım.
 
Ynt: Zarar ve kan.kab.ed.gid.

ama ordada aynı durum söz konusu .... bence rakam yazılırken hatalı yazılmış... rakam 21000 değil ; 21 tl olucak...
 
Ynt: Zarar ve kan.kab.ed.gid.

caneraslan ' Alıntı:
merhaba ; dönem sonu

dönem sonu zarar : 53086,81
kan.kab.ed.gid. : 58028,02
ödenen vergi : 988,24

rakamlarımız bu şekilde... bilanço düzenlerken 370 ve 371 nolu hesapları kullanmam gerekiyor... ama bu durumda zarar yükseliyor... 370 nolu hesabı hiç göstermesem olurmu ?

iyi çalışmalar
Genişletmek için tıkla ...
Göstermeyebilirsiniz, bu durumda 193 den 371 nolu hesabada aktarmanıza gerek kalmaz. Bu işlemi 2012 yılında Gelir vergisi tahakkuku yapabilirsiniz. 2012 Mart ayında Vergi Tahakkukunda
689 b
360 Alacak Ödn.Gelir.Verg.
---------------------------------------
360 Ödn.GElir VErgisi Borç
193 Alacak deyip kapatabilirsiniz.
-------------------------------------------
İsterseniz 2011 yılında da bu işlemi karşılık ayırmak suretiyle yapabilirsiniz.
2011 yılında bu işlemi yapmak isterseniz. Yukarıdaki örneği 136 nolu hesabı ortadan kaldırarak kendinize göre yorumlayınız.
 
Ynt: Zarar ve kan.kab.ed.gid.

caneraslan ' Alıntı:
merhaba ; dönem sonu

dönem sonu zarar : 53086,81
kan.kab.ed.gid. : 58028,02
ödenen vergi : 988,24

rakamlarımız bu şekilde... bilanço düzenlerken 370 ve 371 nolu hesapları kullanmam gerekiyor... ama bu durumda zarar yükseliyor... 370 nolu hesabı hiç göstermesem olurmu ?

iyi çalışmalar
Genişletmek için tıkla ...

Eğer 988,24 TL vergiyi ilk 3 dönem geçici v. ile ödedi iseniz;
-/-
371 (B) 988,24 - 193 (A) 988,24
-/-
691 (B) 988,24 - 370 (A) 988,24
-/-
692 (B) 54075,05 - 690 (A) 53086,81 - 691 (A) 988,24
-/-
591 (B) 54075,05 - 692 (A) 54075,05

KV beyan tahakkuku zamnında (nisanda)

370 (B) 988,24 - 371 (A) 988,24

Kayıtları düzgün yapmaz iseniz TDHP uymamaktan ceza kesilebilir.
 
Cevap yazmak için giriş yap yada kayıt ol.
Üst