S
stajyer35
Ziyaretçi
mrb bizim başımıza şöyle bir olay geldi.
Bir mükellefimiz genelde hiç bir hareket olmuyor yani her ay boş KDV gönderiyorum kuruma fakat mart beyanı nisanda yapılırken işte kurumlar vergisi yetiştirilmeye çalışılırken bu mükellefimizden 3 evrak geliyor biri satış yaklaşık 17000 YTL kadar 2 gider faturası var bu bilgiler ışığında beyannameyi elle yapıyoruz vede daha sonra kayıtlara işlenmek kaydıyle not düştük ama kayıda almayı unutuyoruz.
Geçici vergiyi tesbit için çektiğimiz mizanda bu satış faturasını ve 2 gider faturalarını sıkışıklık nedeniyle kayıtlara işlemeyi unuttuğumuzdan dolayısıyla mizanda gözükmeden hiç bir hareket yokmuş gibi zarar beyan ettik. Yani Geçici vergi matrahı tespitinde kar çıkması gerekirken satış faturasını kayıtlara almadığımızdan dolayı zarar beyan etmişiz
Ama KDV beyannamesinde kümülatif satışta bu satışı beyan ettik. Yani geçici vergi de zarar mart kdvsinde satış var bunu yansıtmayı unutmuşuz
Şimdi bu durumu nasıl düzeltebiliriz. Düzeltme beyannamesi mi vermemiz gerek yoksa 2.dönemde bu satışı belirtip ona göre mi işlem yapmamız gerekir
Vergi dairesi tespiti halinde Vergi ziyai cezası yiyebilirmiyiz?
Bir mükellefimiz genelde hiç bir hareket olmuyor yani her ay boş KDV gönderiyorum kuruma fakat mart beyanı nisanda yapılırken işte kurumlar vergisi yetiştirilmeye çalışılırken bu mükellefimizden 3 evrak geliyor biri satış yaklaşık 17000 YTL kadar 2 gider faturası var bu bilgiler ışığında beyannameyi elle yapıyoruz vede daha sonra kayıtlara işlenmek kaydıyle not düştük ama kayıda almayı unutuyoruz.
Geçici vergiyi tesbit için çektiğimiz mizanda bu satış faturasını ve 2 gider faturalarını sıkışıklık nedeniyle kayıtlara işlemeyi unuttuğumuzdan dolayısıyla mizanda gözükmeden hiç bir hareket yokmuş gibi zarar beyan ettik. Yani Geçici vergi matrahı tespitinde kar çıkması gerekirken satış faturasını kayıtlara almadığımızdan dolayı zarar beyan etmişiz
Ama KDV beyannamesinde kümülatif satışta bu satışı beyan ettik. Yani geçici vergi de zarar mart kdvsinde satış var bunu yansıtmayı unutmuşuz
Şimdi bu durumu nasıl düzeltebiliriz. Düzeltme beyannamesi mi vermemiz gerek yoksa 2.dönemde bu satışı belirtip ona göre mi işlem yapmamız gerekir
Vergi dairesi tespiti halinde Vergi ziyai cezası yiyebilirmiyiz?