120 ve 320 de problem var

[aday]

biz bir muhasebe bürosuyuz mükelleflerden a şirketine ati 2 şirket daha var yani a-b-c şirketi var hepside birbirinden mal alır veriyor örneğin a ile b rasındaki ilişki hem 120 de hem de 320 de çok karışık bir şekilde takiip eilmiş hem alış hem de satış var yani karşılıklı3 firmada birbirline mal satıp mal alışı yapmış 120 ve 320 deki hesaplar karşılıklı aynı rakamları vermesi lazımken rakamlarda alacaklarda borçlarda yanlış işlnmiş 31/12/2009 tarihine bu hesaplar kapanmış olsun diyor şirket sahibi zira gerçekde aralarında bir bakiye yok olsada sorunyok diyorlar hesaplar nasıl kapatılacak?

 

[Serpil YAVUZ]

Ynt: 120 ve 320 de problem var

Bir kere kaç şirket olursa olsun,cari hesaplar birbirini doğrulamalıdır.A şirketi 100.000.tl mal satmışsa A nın 120 hesabında bu rakam gözükürken,mal alışı yapan B firmasının 320 hesabındada aynı rakam olmalıdır.

Müşteriniz her ne kadarda hesapları kapat sorun yok desede,hesap kapatırken,kapatma şeklini bir belgeye dayandırmalısın. örneğin :tahsilat/tediye makbuzu, çek, senet, banka havalesi gibi.
Benim fikrim bu yönde.

 

[AyAşAr]

Ynt: 120 ve 320 de problem var

serpil hanımında dediği gibi hesaplar arası virmanda yapsanız muhasebe kayıtlarında belgeye dayandırmanız sizin için sağlıklı olur. tabi bura yapılması gereken önce 120 ve 320 nl hesapların netleştirilmesii gerekiyor. kapatmalara istinaden banka havalesi veya dekont söz konusu olacaktır .

 

[emansur]

Ynt: 120 ve 320 de problem var

öncelikle üç firmanında cari hesap ekstreleri alıp hataları düzeltip mutabakat sağlamalısın sonra duruma göre tahsilat makbuzu ile hesapları kapatmalısın...

 

[ADAY ADAYI]

Ynt: 120 ve 320 de problem var

kapatma işleminin bir karşığı olmalıdır yani somut belgeler olmalıdır ayrıca hesapları 120-320 deyilde tek hesapta izlerseniz daha iyiolur 120-yada 320 gibi tek hesap daha az karmaşa olur hesapları birbirine aktarın kolay gelsin

 

[Serpil YAVUZ]

Ynt: 120 ve 320 de problem var

kapatma işleminin bir karşığı olmalıdır yani somut belgeler olmalıdır ayrıca hesapları 120-320 deyilde tek hesapta izlerseniz daha iyiolur 120-yada 320 gibi tek hesap daha az karmaşa olur hesapları birbirine aktarın kolay gelsin

Biraz açarmısınız konuyu?
Ben tam olarak anlayamadım.Nasıl tek hesapta izleyebiliriz firmaları ?

 

[kanunkaide]

Ynt: 120 ve 320 de problem var

Sanırım şunu anlatmak istemiş;

120.01 aaa ltd.şti.
320.01 aaa ltd.şti.

olarak açmak yerine dönem başı bakiyesine göre 120.01 veya 320.01 hesaplarından bir tanesinin kullanılması, dönem sonlarında da bakiyeye göre 320.01 veya 120.01 e devri.