580 mahsubu

[konyalımuhasebe]

Merhabalar.
Sorum geçmiş yıl zararı hakkında.şirketimiz;
2009 yılında;9441,62 zarar etmiştir
2010 yılında;21.160,02 kar etmiştir.Biz geçmiş yıl zararı geçici vergi beyannamemizde mahsup ettik.Ve yıl sonu kayıtları ise şöyledir.

691 2.343,68(21.160,02-9.441,62=11.718,40*%20=2343,68 çıkan kurumlar vergisi)
370 2.343,68

690 21.160.,02
691 2.343,68
580 9.441,62
590 11.718,40

yapılan kayıt doğrumudur.

 

[turkasia]

Ynt: 580 mahsubu

Merhabalar.
Sorum geçmiş yıl zararı hakkında.şirketimiz;
2009 yılında;9441,62 zarar etmiştir
2010 yılında;21.160,02 kar etmiştir.Biz geçmiş yıl zararı geçici vergi beyannamemizde mahsup ettik.Ve yıl sonu kayıtları ise şöyledir.

691 2.343,68(21.160,02-9.441,62=11.718,40*%20=2343,68 çıkan kurumlar vergisi)
370 2.343,68

690 21.160.,02
691 2.343,68
580 9.441,62
590 11.718,40

yapılan kayıt doğrumudur.

690 21.160.,02
691 2.343,68
692 18.816,34

692 18816,34
590 18816,34

2011 yılı başında

590 18816,34
570 18816,34 yapmalı daha sonra mahsup yapmak istiyorsanız

570 9441,62
580 9441,62 yapmalısınız

 

[Tahsin Kurt]

Ynt: 580 mahsubu

Selamlar
2010 yılı kayıtlarında 580 hesabına dokunmayınız.Tahakkuk ve beyanın 2011 yılında yapıldığını düşünürseniz bu zararı 2011 kayıtlarında düşebilirsiniz.Dolayısıyla 580 hesabını görmeden 590 hesabını belirleyiniz.2011 başında 590 hesabını 570 e alınız.Nisan ayında da 580 i 570 ile kapatınız.
Saygılar.

Not. Sayın turkasia sizi tekrarlamış oldum kusura bakmayın.Tam gönderdiğim anda sizde göndermişsiniz.