Adat Faiz Hesaplama

[SEMR]

Merhaba,

mükellefimin 2017 yılı içinde 131. ortaklardan alacaklar hesabının kullanılmasından dolayı yıl sonunda 13.389 tl adat faizi çıktı gelir olarak kurumlar vergisinde gösterdim. fakat mükellefim yıl sonuna fatura ayırmamış adat faturası kesemedim. ne yapmak gerekir?


teşekkürler,

 

[URUM79]

Sn. Semr öncelikle,
- Kdv beyanında matrah ilave edildimi.?
- B formunda gösterdinizmi.?

 

[SEMR]

hayır fatura keseceğimi hesap ederek sadece kdv tahakkukunu yaptım(12.ayın beyannemesine düzeltme vereceğimi düşünerek)

fakat fatura ayrılmadığı için kesemedim, dolayısıyla B formuna eklenecek bir belge yok, kdv beyannamesinde de bildirmedim.

 

[SEMR]

sevgili üstatlar,

adat faturasını hiç kesmesem ne olur?

 

[kayrak]

ayrılan fatura yoksa, müteselsillik kaidesine dikkat etmeden sıradaki faturayı kesmeniz en makul olan sanırım.

 

[SEMR]

şu gibi önemli durumlar var,

kdv de e defter sınırındayız, kestiğim faturayı matrah a eklersem 10.000.000 sınırını aşıyor,

ilave kdv'ye yazmam gerekir,

bs de de geç bildirimden dolayı ceza gelir,

hiç kesmemen durumunda ne olur?

en doğrusu ne olur?

 

[Akdenizmuhasebe]

Merhaba
Kasa için adat faizi hesapladım, kdv beyannamesine ekleyeceğim, matrah’ı kdv kümülatifine eklemeli miyim ?