Merhaba,
Geçmiş yıllarda 3 ortaklı bir limited şirkettik.Her ortağın idaresinde ayrı firma bayilikleri vardı.Bunlardan birisi de Dıgıtürk bayiliği idi.(Ortak şu an bizden ayrılmıs durumda)Ve muhasebe bilgileri herbir ortağın elemanları tarafından bilgisayara işlenip merkezde entegrasyonla oluşuyordu.O dönemlerde YMM firması ile tam tasdik anlaşmamız vardı.Sene sonunda stokları şubelerden alınır maliyetler o stoklara göre hesap edilirdi.Hal böyleyken Dıgıtürk bayisi olan firmamız sene sonunda birim fiyatı 1.700ytl den bildirdiği 100 adet ürünü bir sonraki sene faturalandırmış ancak birim fiyatı 36Ytl den.Bu sene basında envanter denetimine girdiğimizde muhasebeye verdiğimiz stoklar ile muhasebe de görünen stoklar arasında bir fark çıktı.Araştırınca bu farkın nedeni Dıgıtürk olarak bulundu.O dönem muhasebecimiz bunu dönemlere yayarak eriteceğini bildirmiş ayrılan ortağa.Ama böyle bir rakamı elbette eritmek mümkün olmamış.Biz de denetim sırasında stoklarımızda bulunmayan 166.000 ytl lik maliyet farkını anlamlandırabilmek icin adetsel olarak da beyan ettik.Şu an firma olarak üzerimizde yaklaşık 166.000ytl lik bir maliyet yükü var.Fatura keserek eritelim desek(ki gerçekte adetsel olarak elimizde aslında mevcut olmayan bir ürün bu)ciddi bir kdv yükü ve hasılat artışı olacak.Ve bu fatura kime kesilecek?Kesmezsek bu maliyet nasıl eritilecek?
Danıştığımız bir YMM üstadımız raporla %40 lık bir eritme yapabileceğini söylüyor.Bunun bir sanal yayın hakkı olduğunu ,stok değer düşüklüğü ile ifade ederek adetleri yine 30 ytl civarında fatura ile eritirken %40 ı da raporu dayanarak gösterek bu stokları eritebileceğimizi beyan ediyor.Ancak biz açıkçası emin olamıyoruz.Kar/Zarar dengelerimizi bozmadan bu sorun nasıl düzeltilibilir.
Biraz uzun oldu ama forumda bu işi layıkı ile yapan üstadların yorumlarını okuyorum.Bu sorun konusunda üstadlarımızdan bilgi talep ediyorum.Ne yapılabilir.
Şimdiden cevap verenlere cok tesekkür ederim.
Geçmiş yıllarda 3 ortaklı bir limited şirkettik.Her ortağın idaresinde ayrı firma bayilikleri vardı.Bunlardan birisi de Dıgıtürk bayiliği idi.(Ortak şu an bizden ayrılmıs durumda)Ve muhasebe bilgileri herbir ortağın elemanları tarafından bilgisayara işlenip merkezde entegrasyonla oluşuyordu.O dönemlerde YMM firması ile tam tasdik anlaşmamız vardı.Sene sonunda stokları şubelerden alınır maliyetler o stoklara göre hesap edilirdi.Hal böyleyken Dıgıtürk bayisi olan firmamız sene sonunda birim fiyatı 1.700ytl den bildirdiği 100 adet ürünü bir sonraki sene faturalandırmış ancak birim fiyatı 36Ytl den.Bu sene basında envanter denetimine girdiğimizde muhasebeye verdiğimiz stoklar ile muhasebe de görünen stoklar arasında bir fark çıktı.Araştırınca bu farkın nedeni Dıgıtürk olarak bulundu.O dönem muhasebecimiz bunu dönemlere yayarak eriteceğini bildirmiş ayrılan ortağa.Ama böyle bir rakamı elbette eritmek mümkün olmamış.Biz de denetim sırasında stoklarımızda bulunmayan 166.000 ytl lik maliyet farkını anlamlandırabilmek icin adetsel olarak da beyan ettik.Şu an firma olarak üzerimizde yaklaşık 166.000ytl lik bir maliyet yükü var.Fatura keserek eritelim desek(ki gerçekte adetsel olarak elimizde aslında mevcut olmayan bir ürün bu)ciddi bir kdv yükü ve hasılat artışı olacak.Ve bu fatura kime kesilecek?Kesmezsek bu maliyet nasıl eritilecek?
Danıştığımız bir YMM üstadımız raporla %40 lık bir eritme yapabileceğini söylüyor.Bunun bir sanal yayın hakkı olduğunu ,stok değer düşüklüğü ile ifade ederek adetleri yine 30 ytl civarında fatura ile eritirken %40 ı da raporu dayanarak gösterek bu stokları eritebileceğimizi beyan ediyor.Ancak biz açıkçası emin olamıyoruz.Kar/Zarar dengelerimizi bozmadan bu sorun nasıl düzeltilibilir.
Biraz uzun oldu ama forumda bu işi layıkı ile yapan üstadların yorumlarını okuyorum.Bu sorun konusunda üstadlarımızdan bilgi talep ediyorum.Ne yapılabilir.
Şimdiden cevap verenlere cok tesekkür ederim.