Aralık Ayında Tasfiyeye Giren Şirket Kurumlar Beyannamesi Sorunu

[husok]

Merhaba Arkadaşlar,
bir şirketimiz 18/12/2018 de tasfiyeye girdi (başlangıç). tasfiye öncesi döneme ait kurumlar beyannamemizi (01/01/2018-17/12/2018) kıst dönem/tasfiye başlangıcı seçerek ebeyandan verdik. ancak tasfiye dönemi (18/12/2018-31/12/2018) kurumlar beyanını vermeye çalıştığımızda hata verdi. daha önce beyanname verilmiştir diye. Alomaliyeyi aradım, bu sistemsel bir hata beyannameyi Elden vermeniz gerekiyor diyorlar. başına gelen varmı acabı? beyannameyi elden verirsek ceza yemez miyiz?

 

[5520]

01/01/2018-17/12/2018) kıst dönem/tasfiye başlangıcı olarak değil Yıllık / 2018 olarak vermeniz gerekirdi.
(18/12/2018-31/12/2018) dönemini ise kıst dönem/tasfiye başlangıcı olarak verecektiniz. BPD her iki beyannamenin de elektronik ortamda verilmesi için müsait olduğu için elden vermenizi tavsiye etmem.

 

[5520]

01/01/2018-17/12/2018) dönemini yıllık olarak verin.
Daha sonra (01/01/2018-17/12/2018) kıst dönem/tasfiye başlangıcı beyannamenize düzeltme verip tarihi (18/12/2018-31/12/2018) olarak düzeltin derim. Fazladan damga vergisi vereceksiniz.

 

[coskunbozalan]

Aynı durum benimde başıma geldi, hata mesajının ekran görüntüsünü yazdırarak açıklayıcı bir dilekçe ekinde Kurumlar Vergisi Beyannamesini elden verdim. Kabul gördü ve sıkıntı yok. Tavsiye ederim.

 

[husok]

01/01/2018-17/12/2018) kıst dönem/tasfiye başlangıcı olarak değil Yıllık / 2018 olarak vermeniz gerekirdi.
(18/12/2018-31/12/2018) dönemini ise kıst dönem/tasfiye başlangıcı olarak verecektiniz. BPD her iki beyannamenin de elektronik ortamda verilmesi için müsait olduğu için elden vermenizi tavsiye etmem.

kıst dönem beyannamenin tasfiye başlangıçından sonrası için (18/12/2018-31/12/2018) olarak verileceğine
emin misiniz? kafam karıştı biraz doğrusu.

 

[5520]

Kurumlar vergisi beyannamesi doldurulurken daha önce (yıllar önce) kıst dönem beyannameler elden veriliyordu. Bu elden verilen beyannamelerin bir kısmı (tasfiye giriş, tasfiye bitiş, iflasa giriş ve iflas bitiş) elektronik ortama taşındı.

Benkarşılaştığım durumlara göre değerlendirmemi yaptım.
(01/01/2018-17/12/2018) kıst dönem/tasfiye başlangıcı olarak değil Yıllık / 2018 olarak kaydedilecek, en fazla (isterseniz bilanço dipnotlarına bir açıklama girerseniz veya Vergi dairenize açıklama içeren bir dilekçe verirsiniz.)
(01/01/2018-17/12/2018) dönemini tasfiyeyle ilgili değilki tasfiye bundan sonra başlayacak. Şirket bu tarihten sonra tasfiyeye girecek.

Yani (18/12/2018-31/12/2018) dönemi tasfiyeye girilen dönem olacak ve tasfiyeye giriş beyannamesi bu dönemi ifade edecektir.

Gerisi size kalmış.