Banka Devre Faiz Hesaplaması Hk.

[royem]

Merhabalar
Şirketimiz müşteri çekleri karşılığı rotatif(sürekli)kredi kullanıyor.Kullanılan bu krediler için 3 ayda bir alınan devre faizlerinin nasıl hesaplandığı hakkında fazla bir bilgim yok.Bankanın bana gönderdiği noter tastikli ekstrenin doğruluk kontrolunü yapmak istiyorum.Ama yapabilmem içinde faiz hesaplasını bilmem gerekBana bu konuda yardımcı olursanız sevinirim.
Örnek:26.07.2006 tarihinde kullanılan 100.000 ytl tutarlı kredi (kredi faiz oranı yıllık:% 23 + % 2 komisyon)ve bu kredi için verilen teminat çeklerinden 2ad tahsil olup riskten düşüm yapılmıştır.çeklerden 1 tanesi 21.09.06 da riskten düşülmüştür.(tutar:3.591,92ytl)
diğer çek ise:27.09.06 tarihinde riskten düşülmüştür(tutar:732,00ytl)
buna göre kalan risk bakiye:- 95.676,08 ytl dir.
Bankanın Eylül-06 döneminde benden aldığı faiz:4.258,50 ytl(%23)
bsmv:%5 :231,44 ytl
Komisyon:%2 :370,31 ytl dir.
Bu hesaplama konusunda bilgi verecek varmıdır?

 

[Şükrü ERGÜL]

Merhaba,

   Tutar      Faiz Gün Sayısı
 3.591,92            57
   732,00            63
95.676,08            67

  Tutar           Faiz Tutarı    Komisyon Tutarı         BSMV     
 3.591,92            130,81            11,37             7,11 
   732,00             29,46             2,56             1,60             
95.676,08          4.095,47           356,27           222,59         
TOPLAM             4.255,74           370,20           231,30

Faiz Gün Sayısı: (Ödeme Günü yada Dönem sonu) - Kredi Alış Tarihi
Faiz Tutarı: (Ödenen tutar yada kredi tutarı) * Faiz Oranı / 360 * Faiz Gün Sayısı
Komisyon Tutarı: (Ödenen tutar yada kredi tutarı) * Komisyon Oranı / 360 * Faiz Gün Sayısı
BSMV: (Faiz Tutarı + Komisyon Tutarı) %5

 

[bilgedufay]

peki rotatif kredileri nasıl muhasebeleştirmemiz gerekiyor, konu ile bilgisi olan arkadaşlar yardımcı olursa çok sevinirim

 

[nguroy]

300 ana hesap altında , cari hesap olarak izleyeceksiniz. 102 banka hesabı nasıl aktif karaktareli bir hesapsa ve nasıl izleniyorsa 300 hesaplar da pasif karakterlidir. Yani ilk hareket pasifte yer almalıdır. Bunun dışında değişen birşey yok. Borç alacak aynen devam ediyor. Sonuçta bakiye kaldıysa 3 aylık dönemde bilançolarda banka kredisi olarak pasifte görünür. Kredi borcu kalmadıysa zaten hesap kapanmış olmalıdır. Bakiye vermez.