Devlet Hastanesi Tesisat İşi Hakediş Faturası...!

[TALHAM]

Arkadaşlar iyi çalışmalar..
Aşağıdaki (bizim kestiğimiz) faturanın muhasebe kaydı nasıl olmalı ?
Yardımcı olursanız seviniriz.. Teşekkür ederim..


Tesisat işi hakedişi................... 40.000
KDV % 18.............................. 7.200
--------
47.200

% 3 KDV tevkifatı.................... 1.200
% 0.75 Damga pulu................ 300
---------
Kesintiler toplamı 1.500

Net toplam............................. 45.700


Kdv tevkifatı 2 no.lu kdv ile beyan edecekler ve biz de mahsupta kullanacağız.. Ama özellikle damga vergisini anlayamadık daha önce de karşılaşmadık..

Saygılar..

 

[ferhat]

Ynt: Devlet Hastanesi Tesisat İşi Hakediş Faturası...!

Arkadaşlar iyi çalışmalar..
Aşağıdaki (bizim kestiğimiz) faturanın muhasebe kaydı nasıl olmalı ?
Yardımcı olursanız seviniriz.. Teşekkür ederim..


Tesisat işi hakedişi................... 40.000
KDV % 18.............................. 7.200
--------
47.200

% 3 KDV tevkifatı.................... 1.200
% 0.75 Damga pulu................ 300
---------
Kesintiler toplamı 1.500

Net toplam............................. 45.700


Kdv tevkifatı 2 no.lu kdv ile beyan edecekler ve biz de mahsupta kullanacağız.. Ama özellikle damga vergisini anlayamadık daha önce de karşılaşmadık..

Saygılar..

Sevgili formdaş muhasebe kaydın aşağıdaki gibi olmalı

_________________________/_______________________

120-45.700
195- 300

600-40.000
391- 6.000
________________________/_________________________

Açıklamalar: % 0.7.5 Size ödenen 40.000.-tl hakedişin D.V

Her ne kadar uygulamada muhasebe kaydı böyle olsada muhasebe kaydının

_______________________/___________________________________


120- 45.700
192- 1.200
195- 300




600-40.000
391- 6.000
392- 1.200
_____________________/___________________________

şeklinde olması doğru olur.Nedenine gelince ortada 2 nolu KDV beyanıyla karşı tarafın beyan etmesi gereken bir KDV var ve biz karşı tarafın beyan edip etmemesinden müteselsil olrak sorumlu olduğumuz için KDV tevkifatını karşılıklı olarak 192-392 hesapların altında açaçağımız hesaplarda takip edip karşı taraf beyan ettikten sonra karşı tarafın KDV 2 dökümünü ve tah makbuzunu aldıktan sonra


___________________________/___________________________

392-1.200


192-1.200
_______________________/___________________________

şeklinde ters kayıtla kapatmamız doğru olur


ferhat

 

[TALHAM]

Ynt: Devlet Hastanesi Tesisat İşi Hakediş Faturası...!

İlginize teşekkür ederim..
Bir iki hususda daha yardımınızı rica ediyorum..
1-Dv Kesintisini yapmış oluyoruz. Bu tutarı ne şekilde iade veya mahsup alıyoruz ?
2-Tev. edilen KDV yi nasıl kaydediyoruz.. Ve 2 no.lu beyan bize ulaştığında nasıl mahsupta kullanıyoruz ?
192-392 işlemi ve sonra ters işlem ile hesaplar kapanıyor.. Ama 1.200 TL adımıza ödenen ve bizim kullanmamız
gereken bir tutar değil mi ?


Saygılar

 

[ferhat]

Ynt: Devlet Hastanesi Tesisat İşi Hakediş Faturası...!

İlginize teşekkür ederim..
Bir iki hususda daha yardımınızı rica ediyorum..
1-Dv Kesintisini yapmış oluyoruz. Bu tutarı ne şekilde iade veya mahsup alıyoruz ?
2-Tev. edilen KDV yi nasıl kaydediyoruz.. Ve 2 no.lu beyan bize ulaştığında nasıl mahsupta kullanıyoruz ?
192-392 işlemi ve sonra ters işlem ile hesaplar kapanıyor.. Ama 1.200 TL adımıza ödenen ve bizim kullanmamız
gereken bir tutar değil mi ?


Saygılar

1-bunu Geç.Vergi Veya Kurumlarda Tev.Yolu.Yap.Kes.Göstererek
2-192-392 hesaplar sadece karşı tarafı kontrol için (KDV yönündenmüteselsil kefil olunduğu için) 1.200 tl sizin iade hakkınız dolayısıyla 84 nolu KDV tebliği çercevesinde indirilen yüklenilen kdv listenizi hazırladıktan sonra iade için vergi dairesine başvurabilirsiniz

 

[deniz9]

Ynt: Devlet Hastanesi Tesisat İşi Hakediş Faturası...!

sn ferhat

hakediş ödemelerinden kesilen damga vergisi o işle ilgili maliyet hesaplarına yazılmazmı?
kesilen damga vergisi değil yıllara sari iş ise hakedişlerden kesilen stopaj işin bittiği yıl hesaplanan vergiden mahsup edilir.

 

[ferhat]

Ynt: Devlet Hastanesi Tesisat İşi Hakediş Faturası...!

sn ferhat

hakediş ödemelerinden kesilen damga vergisi o işle ilgili maliyet hesaplarına yazılmazmı?
-Yazılamz

kesilen damga vergisi değil yıllara sari iş ise hakedişlerden kesilen stopaj işin bittiği yıl hesaplanan vergiden mahsup edilir.

-kesilen damga vergisi değil yıllara sari iş ise hakedişlerden kesilen stopaj işin bittiği yıl hesaplanan vergiden mahsup edilir
bu zaten yukardaki sorunun cevabı (yani cevap sorunun içinde)

Ayrıca yukarıdaki iş yıllara sari değil

Saygılar Ferhat

 

[flash-aa]

Ynt: Devlet Hastanesi Tesisat İşi Hakediş Faturası...!

İlginize teşekkür ederim..
Bir iki hususda daha yardımınızı rica ediyorum..
1-Dv Kesintisini yapmış oluyoruz. Bu tutarı ne şekilde iade veya mahsup alıyoruz ?
2-Tev. edilen KDV yi nasıl kaydediyoruz.. Ve 2 no.lu beyan bize ulaştığında nasıl mahsupta kullanıyoruz ?
192-392 işlemi ve sonra ters işlem ile hesaplar kapanıyor.. Ama 1.200 TL adımıza ödenen ve bizim kullanmamız
gereken bir tutar değil mi ?


Saygılar



488 sayılı Damga Vergisi Kanununun 1'nci maddesiyle bu kanuna ekli I sayılı tabloda yazılı kağıtların damga vergisine tabi olduğu, 3' üncü maddesiyle de resmi dairelerle kişiler arasında düzenlenecek kağıtların damga vergisini kişilerin ödeyeceği hükme bağlanmış olup, aynı Kanunun 8'inci maddesinde belediyeler resmi daire olarak sayıldığından damga vergisi ödemesi söz konusu olmayıp, Belediye Başkanlığının muhtasar beyannameleri ile beyan edip ödemiş olduğu damga vergisi bu Kanun kapsamında istihkak sahiplerinden kesilip ödenen damga vergisi olması nedeniyle yine iade edilmesi söz konusu değildir.
yukarıdakı parağraf bir mukteza dan alıntıdır
konuyu iyice karıştırdım damga vergisi hangi kalemde kayıt edilir?

 

[Serhat_]

Ynt: Devlet Hastanesi Tesisat İşi Hakediş Faturası...!

Ferhat Bey,
Bu cevabınızı yeni gördüm. Böyle cevap olmamalı. Size samimi bir soru sorulmuş
Yazılamaz deyip kesitirip atmışsınız. Neden yazılamaz. Size göre mi yazılamaz, kanununun ilgili maddelerine göre mi?
Burada size soru soran kişiler de en az sizin kadar akıllılardır.
Size soru sorulmuş şu şekilde:
hakediş ödemelerinden kesilen damga vergisi o işle ilgili maliyet hesaplarına yazılmaz mı?
bunun cevabına da
kesilen damga vergisi değil yıllara sari iş ise hakedişlerden kesilen stopaj işin bittiği yıl hesaplanan vergiden mahsup edilir
demişsiniz. Bu sorunun cevabı bu mudur? Bir kez daha okumanızı tavsiye ediyorum. Hepsinden kötüsü ise son parantez içi cümleniz (yani cevap sorunun içinde) yani karşınızdaki bunu bilemeyecek düzeyde......
Ve mesajınızı mesajınızın içeriğine yakışmayan bir ifadeyle Saygılar Ferhat olarak bitirmişsiniz...
İnşallah bundan sonraki cevaplarınıza Saygılar Ferhat ibaresi yakışır..