Sn.SMMM Merhaba,
Gecikmelide olsa beyanınızı yapınız. Sanıyorum faturanız 10. aya ait bir fatura. Bu yüzden 4. dönem geçici vergi de zaten matrahınıza dahil olacaktır.
Düzeltme beyannamesinin incelemeye sevkine gelince; sizin işleminiz matrah arttırıcı bir düzeltme olduğu için bu beyandan dolayı incelemeye sevk edilmez. Yine yazınızdan anladığım kadarıyla bu beyan öncesi devir çıkıyordu. Bu beyanla birlikte ödenecek KDV çıkmasıda iaderenin lehine bir durumdur. İşlerinizde kolaylıkalr dilerim.