Ertelenmiş Prim

[ELENOR]

Ertelenmiş 2017/ocak ve şubat sgk. primlerini 2017/1 geçicide KKEG. olarak mı yazacağız.
361 borçlu 368 alacaklı kayıt yaptık ertelendiği için
burdan sanırım KKEG. almak gerekir.
Vadesinde ödendiği zaman muhasebe kayıtları hakkında yardım alabilir miyim.

 

[sergok]

Ertelenmiş 2017/ocak ve şubat sgk. primlerini 2017/1 geçicide KKEG. olarak mı yazacağız.
361 borçlu 368 alacaklı kayıt yaptık ertelendiği için
burdan sanırım KKEG. almak gerekir.
Vadesinde ödendiği zaman muhasebe kayıtları hakkında yardım alabilir miyim.

Yaptığınız muhasebe kayıtları doğru. Geçici vergide muhasebe kaydı olmadan KKEG'ye eklemeniz ve ayrıntı bölümünde "5510 sayılı Kanun m.88 kapsamındaki kanunen kabul edilmeyen giderler" sütununa yazmanız gerekiyor. Ödeme gerçekleştiği zaman ödenen hesap(100-102 vb) alacaklı 368 hesap borçlu olacak.

 

[Day-Dream]

Arkadaşlar 361 de duran ertelenen bakiye kadar tutarı kkeg mi yazacağız ? O bakiyeyi de 368 e mi çektiniz ?

 

[elifbe]

ocak ayını kurumlarda kkeg olarak yazmıştık. şimdi 1.geçicide kkeg ye ocak ayını ilave edecek miyiz?

 

[Day-Dream]

180 de bekletsek olur mu ?

 

[ayk_byk]

biz ertelenen sgk primlerine ait giderleri 180 hesapta takip ediyoruz.
böylece geçici vergiyi etkilemiyor.