Fason Faturaya Fiyat Farkı Faturası !

Üyelik
9 Mar 2006
Mesajlar
87
Konum
adana
Merhaba Sayın Forumdaşlar,


Şu an elime geçen bir fatura var ve ben bu faturayı muhasebe kayıtlarına nasıl alacağımı bir türlü çözemedim. :(


ben 26.01.2007 tarihinde fason işini yaptığım firmaya şöyle bir fatura kestim ;( fason iş yapan benim )

mal bedeli :15.633,11 YTL
KDV ( % 18 ) : 2.813,96 YTL
KDV Tevkifatı ( 2/3) : 1.875,97 YTL
Tahsil (Beyan ) Edilecek KDV :937,99 YTL
Fatura Tutarı : 16571,10 YTL



fason iş yaptıran firma bana 31.01.2007 tarihinde Fiyat Farkı Faturası kesti ( fiyatı fazla yazmışım da :) ) ve bu faturanın bilgileri ise şöyle :

Fiyat Farkı : 1.141,76
KDV ( %18) : 205,52
KDV Tevkifatı ( 2/3) :137,01
Tahsil ( Beyan Edilecek KDV : 68,51
Fatura Tutarı: 1.210,27


ve ben bu fiyat farkı faturasını kayıtlarıma nasıl alacağımı bilmiyorum ( ve işin diğer bir boyutu da bu fatura elime KDV beyan tarihinden sonra geldi ) .
Yardımlarınız için şimdiden teşekkürler.




arkadaşlar firmayı aradım ve "sanki siz bana fason iş yapmışcasına tevkifatlı fatura kesmişsiniz, bence bu yanlış ( sayın nane'nin dediği gibi değiştirin faturayı dedim) dedim" fakat adamlar 30 yıllık deneyime sahip bir firma ve bu doğru dediler :(
o zaman siz benden KDV-2 beyannamesi ile ödeme yapmamı da istersiniz dediğimde ses çıkarmadılar ve bende aşaağıdaki şekilde kayıtlarıma aldım (alıcam )

611 SATIŞ İSKONTOLARI ( BORÇLU )
611.01 FİYAT FARKLARI
611.01.001 xxxx A.Ş. FİYAT FARKI 1.141,76
191 İNDİRİLECEK KDV ( BORÇLU )
191.03 SATIŞ İADE KDV 68,51


120 ALICILAR (ALACAKLI )
120.01 XXX A.Ş. 1.210,27
 
Üyelik
29 Kas 2006
Mesajlar
182
Ynt: Fason Faturaya Fiyat Farkı Faturası !

Öncelikle faturayı 01.02'ye girebilirsiniz. İndirilecek KDV yılı aşmadığı sürece sonraki dönemlerde kayıtlara alınabiliyor.

fiyat farkı faturasını ise,

610 satışlardan iade 1.141,76
191 Satış iade KDV 68,51
120 xx müşteri 1.210,27

olmalı diye düşünüyorum.

İyi çalışmalar
 
Üyelik
4 Eki 2006
Mesajlar
434
Konum
İstanbul
Ynt: Fason Faturaya Fiyat Farkı Faturası !

Merhaba Arkadaşlar,

Fiyat farkı faturası alınan mal yada hizmet hangi kdv oranına tabi ise fiyat farkıda o orana göre kesilecektir.
Sn.stajyer27
Yazınızdan anladığım kdv oranı %18 dir. Karşı firma yanlış kestiği kanısındayım. Çünkü onun sizden kdv kesmeye hakkı yoktur. Size fiyat farkı keserken sattığınız mal yada hizmetin tabi olduğu kdv oranının tamamını yansıtması gerekmektedir.
 
Üyelik
25 Kas 2006
Mesajlar
109
Ynt: Fason Faturaya Fiyat Farkı Faturası !

arkadaşlara katılıyorum, fatura düzeni sayın nanenin dediği şekilde olmalıydı kayıt da sizin yazdığınız şekilde olacak. Konuyla ilgili 51 ve 53 seri nolu KDVK Genel Tebliğlerinden faydalanabilirsiniz
 
Üst