Form Ba Form Bs

Üyelik
29 Ocak 2013
Mesajlar
22
Konum
bursa
malı satan firma Gümrük antreposundaki kdv siz fatura düzenlenerek malın başka bir şirkete devrinde satış yurtiçi satış oluyor firma bunu bs gösteriyor


malı alan firma gümrük işlemlerini yapıp vergilerini ödeyip malı gümrükten çekmektedir.


soru 1

alıcı ba formunda göstereceği rakam satıcının kestiği rakam mı yoksa gümrükte çektiği için gümrük beyannamesinde gümrük vergisinin matrahını mı bildirecek

saygılarımla
 
Üyelik
14 Ocak 2006
Mesajlar
1,029
Konum
BALIKESİR
Her ne kadar ithalat işlemlerinde B formlarının matrahı ilgili işlem GV ye tabi ise GV matrahı değilse KDV matrahı olacağı belirtilmişsede,
Sizin durumunuzun farklı olduğunu düşündüğümden satıcının kesitği rakkamın bildirilmesi gerektiğini düşünmekteyim.İki firma yurtiçi firması,olay antrepoda devirdir.
Ayrıca zaten satıcı kdv den istisna olan kısmı(satış tutarını) kdv beyannamesinde belirtecektir.
Kaldıki ikiside yurtiçi firması olduğu için farklı bildirmeleri halinde çapraz kontrolde hemen çıkacağından izahat ve duruma göre düzeltme istenecektir.
 
Üyelik
29 Ocak 2013
Mesajlar
22
Konum
bursa
teşekkürler sayın mety

kafa karıştıran nokta alıcı için bu işlemin gümrükleme işinden dolayı bir ithalat olarak yapılmasıdır.karşı tarafla aynı bildirmek işin risksiz yanı gözüksede indirilecek kdv listelerinde bu firmadan alınan mallara vergi nosuna 1111111111 yazıp gümrük beyanname numarası yazmamız aksi takdirde maliye kdv beyannamesinde hesaplanan kdv görmediği için ithalat gibi giriyoruz ve sorun çıkmamaktadır. burda cevaplanacak konu şudur bu iş bir ithalatsa alıcı ithalat rakamlarına göre bildirecek satıcı bunu yurtiçi rakamı bildirecek aralarında mutabakat olmasada dogru rakamlar beyan edilmiş olucak
 
Üyelik
29 Ocak 2013
Mesajlar
22
Konum
bursa
uygulamada bu işlemi yapan firma var mı


Özelgeler: Gümrük antreposundaki KDV siz fatura düzenlenerek malın başka bir şirkete devrinde elde edilen kazancın vergilendirilmesi, satış işleminden elde edilen kazancın yurtdışından elde edilen hasılat olarak değerlendirilip değerlendirilmeyeceği

bu özelge satıcı için verilmiş alıcılar için bir yol haritasına raslayamadım

44 0 189 aradım ama özelge talebinde bulunmamızı istediler

gerekli bilgilere ulaştıkça paylaşmaya devam edicem gerekli bilgi olan meslektaşlarımızında paylaşmasını isterim

saygılarımla
 
Son düzenleme:
Üst