Geçici vergi Kaydı

[havva16]

arkadaşlar şirketimizde 3.dönem 15 500 tl geçici vergi çıktı.bunun 500 tl sini bsmv den mahsup ettik.geriye kalan 15 000 tl yi ödedik.4.dönemde ise 30 500 tl vergi tah.etti.ödenecek rakam olarak 15 000 tl ödeyeceğiz.4.dönemdeki muhasebe kaydını nasıl yapmam gerekiyor.
3.dönemde ki kaydı;
193 borçlu
360 alacaklı çalıştırmıştım.
bankadan ödenenin ce ;102 ve 360 hs. çalıştı.
yılsonu hesap ları bu şekilde kapattım

4.dönem kaydını nasıl yapmam gerekiyor.

 

[Okay KIR]

Ynt: Geçici vergi Kaydı

371.........15000
360........................15000
ödemezsen kurumlar beyanına kadar ya kaydı sileceksin ya da
360...........15000
371...........................15000
yaparsın çünkü ödenmeyen geçici vergiyi kurum vergisinden mahsup edemezsin
ancak ödersen de
360..........15000
102............................15000
kurum tahakkuknda
370...............
371..............................

 

[cowani34]

Ynt: Geçici vergi Kaydı

2010 YILINDA 193 İLE 360 TERS KAYIT YAPIP ÖDENMEYENİ ÖLE TERKİN YAPARSIN








Forum kurallarına uyarak küçük yazın. Yoksa silinecek

 

[emansur]

Ynt: Geçici vergi Kaydı

ben geçici vergi ödemelerini 193 de takip ediyorum doğrumudur...

 

[ZİNDAN]

Ynt: Geçici vergi Kaydı

ben geçici vergi ödemelerini 193 de takip ediyorum doğrumudur...

Doğrudur.

 

[Klasse]

Ynt: Geçici vergi Kaydı

Geçmiş yıllarda, kapanış yapılırken 193 hesap kapatılmamışsa? Geçici vergi ödenmiş, ancak 371 hesap ile netleştirilmemiş ve 2008 yılında ödenmiş geçici vergi bilançoda duruyorsa, bunu 2009 yılı kapanışında nasıl silebiliriz? Nasıl bir muhasebe kaydı yapmamız gerekir?

İleriki senelere taşımak istemiyoruz

 

[ZİNDAN]

Ynt: Geçici vergi Kaydı

371' e virman yapın.

 

[Klasse]

Ynt: Geçici vergi Kaydı

Teşekkürler

ancak, 193 ten 360 a, ödeme yapılırken de 360 102 çalışmamış. Direk 193 102 çalışmış.

Bu durumda yapacağım kayıt

371 xx
193 xx

691 xx
370 xx

benzeri birşey olursa, 371 hesabı nasıl kapatmamı önerirsiniz? Çünkü aslında 2008 yılı sonunda 193 teki hesabın kapanması gerekiyordu. üzerinden 1 sene geçmiş. iyice kafam karıştı : )

 

[ZİNDAN]

Ynt: Geçici vergi Kaydı

2009 Kurumlar Tahakkukundan önce 193' ü 371 ile kapat.371 de 370 ile kapanacak zaten.
Sonrası 2009 ödemeleridir.