Geçici Vergi-kurumlar Vergisi İlişkisi

[suatsabri]

Arkadaşlar bir konuda yardımınıza ihtiyacım var,
2014 yılı geçici vergi kayıtlarımızı aşağıdaki gibi yaptık.( 4 dönem boyunca sadece Damga vergisi ödedik.)

1.dönem - 2.dönem - 3.dönem - 4.dönem
770 42,60 - 770 42.60 770 - 42,60 - 770 48,60
360 42,60 - 360 42,60 360 - 42,60 360 48,60
-

2015 yılında Kurumlar vergisi tahakkuku aşağıdaki gibidir;
1047 51,90
1048 60,50

Ben Kurumlar vergisi tahakkuku kaydını yaparken hangi tarihe yapmam lazım?aşağıdaki kayıt doğru mu?

770 112,40
102 112,40

 

[aşkınbulduk]

kurumlar tahakkuku yapılmayacak...

 

[ksimkesyan]

Sayın suatsabri,

Soru sormak da bir sanattır. Siz soruyu böyle sorarsanız sevgili aşkın da böyle cevap yazar ve hepsi de hata olur. Siz "Kurumlar Vergisi Tahakkuku" yapmıyorsunuz, "KV Tahakkuk Fişi" nde bulunan damga vergilerini ödüyorsunuz sadece, bu nedenle ödendiği anda gider yazılması yeterlidir.