Geçici Vergi ve Mahsup İşlemleri Hk.

[zarha]

2007 yılı karımız 2.188.313,04
KKEG 226.829,46
KAR 2.415.142,50
2006 YILI ZARARI -1.445.195,46
YATIRIM İNDİRİMİ 969.947,04

Geçici vergi beyannamesine ilişkin verilerimiz yukarıdaki şekildedir.

Yılsonu işlemlerinde sadece dönem net karı mı görünecek. Yoksa beyannameye ilişkin verilerin muhasebeleştirilmesi gerekecek mi? Nasıl?
Geçici vergi beyannamesinde de sehven eksiklik olmuştur. bu Dönem karının % 5 i kadar bir rakam gibidir.
Aradaki hatanın muhasebeleştirilmesi işlemi 2007 yılı dönem net karının bulunduğu muhasebe kaydından sonra mı yapılacak. Aradaki oluşan kar farkını da yatırım indirimi ile mahsup ederek kapatacağız. Bunun kayıtları nasıl olacak.?

Teşekkürler.

 

[bulent249]

Ynt: Geçici Vergi ve Mahsup İşlemleri Hk.

geçici vergi ile kurumlar vergisi arasında %10 a kadar matrah farkı olabilir. Defterleri yazdırmadıysanız kayıtlarınızı net kara daha sonra ulaşılacak şekilde revize ederek düzeltiniz.