uyumsoft

Geçici vergide Kkeg tahakkuku.?

logo isbasi
M

marbling

Katkı Sunan Üye
Üyelik
11 Ara 2009
Mesajlar
131
Konum
istanbul
üstadlarım;

Şimdi 689 alt hesabında
689.01 geçmiş yıllarda ayrılmamış amortisman : 5.870,22
689.02 yuvarlama farkları : 251,20

Biz geçici vergi için gelir tablosu oluştururken 689.02 hesabı giderden indirip, 689.01 ın bakıyesini kara ekledik. Yanı dönem karı 50.114,33 tl çıkıyor iken 5.870,22 yıde eklediğimiz için 55.984,55 oldu . bu durumda programda kapanış işlemlerini yaparken 689 hesabın tamamını 690 hesaba aktardığım için 690 hesap rakamım 44.244,11 tl oldu . burada yanlış işlem mi yaptım. Yada yanlış işlem yoksa 690 hesabı nasıl 55.984,55 tl yapıcam. Bu arada geçmiş yıllardan zarar olduğu için vergi ödemesi çıkmıyor.

Bu konuda yardımcı olursanız çok sevinirim.
 
Ynt: geçici vergide kanunen kabul edilmeyen giderm tahakkuku

Selamlar
Yaptığınız işlem doğrudur.Kar rakamlarının farklı olması KKEG'den dolayı normaldir.KKEG tutarınız mali kar ve ticari kar tutarlarının farklı olmasına sebep olmuştur.Daha açık bir şekilde,defter karı ile beyanname karı diyelim :)
690 hesabını o şekilde bırakacaksınız.Beyannamedeki ticari karı tutarınız 690 tutarı kadar olacak.Üzerine KKEG ilave edeceksiniz.Vergiye tabi matraha erişeceksiniz.
Saygılar
 
Ynt: Geçici vergide Kkeg tahakkuku.?

Rica ederim.
Bu arada mutlaka biliyorsunuzdur da yine hatırlatalım.Yapılacak olan
691
370

maddesinde hesaplanacak vergi KKEg dahil edilmiş haliyle bulunacaktır.
Saygılar
 
Ynt: geç.yıl zarra Kkeg tahakkuku.?

defter kayıtlarımızda 2009 yılı kar : 49.003,11
2008 yılı mali zararı: 38.901,55
2008 kkeg kaynaklı zarar : 5.076,51

ise
2010 kurum vergisi tahakkuk kaydında
30.04.2010 kaydı
570 2009 yılı karı 49.003,11
580.01 2008 mali zarar : 38.901,55
580.02 2008 kkeg kaynaklı zarar 5.076,51
570 2009 yılı karı 1.ter.yed.akçe 2.450,16
540.01 2009 yılı karı 1.tert.p yedek akçe ayırma 2.450,16

şeklinde kayıt yaptık
böylece 570 2009 yılı karı: 570 2009 yılı karı alacak bakiyesi defter kayırlrımızda 2.574,89 kaldı

Bu işlem doğru mudur...
kkeg kaynaklı zararı da mahsup ettik muhasebe kaydındaı
 
Cevap yazmak için giriş yap yada kayıt ol.
Üst