Geçici Verginin KDV İadeye Mahsubu Ve Muhasebe Kaydı
- Konbuyu başlatan Ertann
- Başlangıç tarihi
Üstadım hata nerede anlayamadım?? Gerçekte olmayan bir hususu zaten misal verere sorarım
Ben fikrimi söyleyeyim o zaman
Mahsup gerçekleşmeden yani borç silinmeden 371 hesap çalışmaz ancak beyannamede düşüm yapılır ancak kayıtlarda henüz borç olarak gözüktüğünden 360 hesapta kurumlar vergisi olarak gözükür
Ancak mahsup gerçekleşipte vergi silindiğinde gerekli mahsup kaydıda artık 370 kullanılamayacağından 360 hesaptan 136 hesabın kaydı yapılır
Cevap gelmediğinden ben kendi düşünceme göre yaptım
Not: KDV iade talebimiz danışmanlık üzerine olduğundan mahsup talebimiz VİR ile çözülecek bu sebeple mahsup işlemi bir kaç yıl alabilirmiş
Saygılar
Ben fikrimi söyleyeyim o zaman
Mahsup gerçekleşmeden yani borç silinmeden 371 hesap çalışmaz ancak beyannamede düşüm yapılır ancak kayıtlarda henüz borç olarak gözüktüğünden 360 hesapta kurumlar vergisi olarak gözükür
Ancak mahsup gerçekleşipte vergi silindiğinde gerekli mahsup kaydıda artık 370 kullanılamayacağından 360 hesaptan 136 hesabın kaydı yapılır
Cevap gelmediğinden ben kendi düşünceme göre yaptım
Not: KDV iade talebimiz danışmanlık üzerine olduğundan mahsup talebimiz VİR ile çözülecek bu sebeple mahsup işlemi bir kaç yıl alabilirmiş
Saygılar
Sayın Ertann
Çok özür dilerim.Ben soruyu bir kez daha okuyunca hatalı anladığımı farkettim.Herhalde yorgunluktan bu aralar bir yandan kurslar ,bir yandan seminerler ,bir yandan Yeni G.V.K kanun tasarısı üzerine çalışmalar,bir yandan Yeni Gelirin toplanması ve beyanı v.s,v.s derken sizin sorunuzda yorulduğumu hatırladım .Buda bizim için bir Nazar boncuğu olarak kalsın ve soruya kısa bir cevap verip.Çekilelim
370 ve 371 hesabı karşılıklı çalıştırdaıktan sonra aradaki farkı 360 Ödenecek Vergi ve fonlar hesabına alacaksınız.KDV iadesi gerçekleşene kadar onunda tahakkuku kaydını 190,191,391 yapıp aradaki farkı 136 hesaba alacaksınız.İadeniz gerçekleştiğinde
____________________________/_____________________________
360
136
______________________________/______________________________
hesapları karşılaştırarak mahsup işlemini gerçekleştireceksiniz
Saygılarımla
FERHAT
Çok özür dilerim.Ben soruyu bir kez daha okuyunca hatalı anladığımı farkettim.Herhalde yorgunluktan bu aralar bir yandan kurslar ,bir yandan seminerler ,bir yandan Yeni G.V.K kanun tasarısı üzerine çalışmalar,bir yandan Yeni Gelirin toplanması ve beyanı v.s,v.s derken sizin sorunuzda yorulduğumu hatırladım .Buda bizim için bir Nazar boncuğu olarak kalsın ve soruya kısa bir cevap verip.Çekilelim
370 ve 371 hesabı karşılıklı çalıştırdaıktan sonra aradaki farkı 360 Ödenecek Vergi ve fonlar hesabına alacaksınız.KDV iadesi gerçekleşene kadar onunda tahakkuku kaydını 190,191,391 yapıp aradaki farkı 136 hesaba alacaksınız.İadeniz gerçekleştiğinde
____________________________/_____________________________
360
136
______________________________/______________________________
hesapları karşılaştırarak mahsup işlemini gerçekleştireceksiniz
Saygılarımla
FERHAT
aşkınbulduk
Tanınmış Üye
ferhat üstadım ben anlamadım?
geçici mahsubu isteniyor,nasıl 360 hesap kalıyor..370 olurmu ki ?
geçici mahsubu isteniyor,nasıl 360 hesap kalıyor..370 olurmu ki ?
