Gelir Vergisi Tahakkuk Kaydı?

[DeryaKul]

gerçek usül mükellefi olan bilanço usulü defter tutulmaktadır.2009 yılı T. ( zarar) - 2.234,13TL'dir.
2009 yılı Yıllık Beyanname de ise diğer gelirler 6.500tl olduğundan Vergi matrahı 4.265,87 tl ödemesi gereken 639,88 TLDİR . bu çıkan vergiyi beyannamenin gönderildiği tari itibarıyla tah.nasıl yapıcam ???
xxxxx hesap 638,88 TL
360 638,88

Boçlu tarafa hangi hesapta tahakkuk yapılması gerekir*

not :2009 senesinde hep zarardır?

 

[DeryaKul]

Ynt: Gelir Vergisi Tahakkuk Kaydı?

yanıtlayacak kimse yok mu?

 

[Tahsin Kurt]

Ynt: Gelir Vergisi Tahakkuk Kaydı?

Ben bilanço firmalarında da vergi karşılığı maddesi yaptığım için böyle bir problemim olmuyor.
691
370 31.12.2009 maddesi
----------
370
360 mart maddesi
----------
2009 da bu şekilde madde yapmadınız sanırım

 

[DeryaKul]

Ynt: Gelir Vergisi Tahakkuk Kaydı?

tamam söyledğiniz işlem kar olduğu zaman geçerli değil mi kar olsa problem yok. Geçici vergi 4 dönemi zarar da kapattığı için problem yaşadım!!!

 

[Okay KIR]

Ynt: Gelir Vergisi Tahakkuk Kaydı?

Ticari kazanca dahil olmayan gelirlerin ticari kazanç ile ilgili kayıt yapılmaması gereklidir