Hakediş Bedelinin Bir Sonraki Yıla Sarkması Hk.

Üyelik
20 Haz 2005
Mesajlar
1,497
Konum
DİYARBAKIR
Merhaba Arkadaşlar;

Okul İnşaatı İşimiz 2015 ocak ayında başlayıp 2015 aralık ayında gecici kabulü yapıldı.Şimdi geçici vergi yapacaz fakat kurumda küçük bir miktar alacağımız var ve bunun faturasınıda şubat 2016 da kesecez.sormak istediğim,

1-Şubat 2016 tarihinde keseceğimiz hakediş tutarını Aralık 2015 gecici vergisine dahil edip kar/zararı bu şekilde belirleyip.Sadece Şubat 2016 da KDV acısından işleyip dosyayı kapatmak olurmu?

2-Gecici vergi hesaplamayıp bütün hesapları 2016 ya aktarıp 2016 nın ilk geçici vergisindemi kar/zarar hesaplamak daha uyun olur.

Karşılaşan arkadaşlardan yorumlar almak isterim şimdiden teşekkür ederim.
 
Üyelik
4 Ağu 2005
Mesajlar
20
Merhaba Arkadaşlar;

Okul İnşaatı İşimiz 2015 ocak ayında başlayıp 2015 aralık ayında gecici kabulü yapıldı.Şimdi geçici vergi yapacaz fakat kurumda küçük bir miktar alacağımız var ve bunun faturasınıda şubat 2016 da kesecez.sormak istediğim,

1-Şubat 2016 tarihinde keseceğimiz hakediş tutarını Aralık 2015 gecici vergisine dahil edip kar/zararı bu şekilde belirleyip.Sadece Şubat 2016 da KDV acısından işleyip dosyayı kapatmak olurmu?

2-Gecici vergi hesaplamayıp bütün hesapları 2016 ya aktarıp 2016 nın ilk geçici vergisindemi kar/zarar hesaplamak daha uyun olur.

Karşılaşan arkadaşlardan yorumlar almak isterim şimdiden teşekkür ederim.
yazdığınız bilgilere göre inşaat işiniz yıllara sari değil(Yıllara sari olsaydı kurum stopaj yapardı, ayrıca yıllara sari işler geçici vergiye tabi değil). Geçici kabulü de yapıldığı için yıl içerisinde bitirilmiş. Dolayısıyla geçici vergiye tabi.(2015 yılı 1,2,3.dönem geçici vergiye dahil etmişsinizdir umarım)
2015 yılında k/z hesaplamanız gerekli(yani 4.dönem geçici vergi hesaplayacaksınız.
Bir miktar alacağınız olan ve 2016 şubat ayında keseceğiniz fatura ise o yılın k/z hesaplamasına konu olur.
 
Üyelik
20 Haz 2005
Mesajlar
1,497
Konum
DİYARBAKIR
yazdığınız bilgilere göre inşaat işiniz yıllara sari değil(Yıllara sari olsaydı kurum stopaj yapardı, ayrıca yıllara sari işler geçici vergiye tabi değil). Geçici kabulü de yapıldığı için yıl içerisinde bitirilmiş. Dolayısıyla geçici vergiye tabi.(2015 yılı 1,2,3.dönem geçici vergiye dahil etmişsinizdir umarım)
2015 yılında k/z hesaplamanız gerekli(yani 4.dönem geçici vergi hesaplayacaksınız.
Bir miktar alacağınız olan ve 2016 şubat ayında keseceğiniz fatura ise o yılın k/z hesaplamasına konu olur.


İbrahim bey cevabınız için tşk ederim. Ancak 2016 şubat ayında keseceğim fatura o yılın k/z hesaplamasına konu olursa 45 bin tl fatura edecez bütün maliyetleri ve hesaplamalarıda 2015 yılı için yapacağımızdan 2016 yılında keseceğimiz 45 bin tl fatura yüklü miktarda kar çıkmasına sebep olmayacakmı sonuçta inşaatla ilgili bütün alımlar ve işçilikler 2015 yılı ile ilişkili.
 
Üyelik
4 Ağu 2005
Mesajlar
20
İbrahim bey cevabınız için tşk ederim. Ancak 2016 şubat ayında keseceğim fatura o yılın k/z hesaplamasına konu olursa 45 bin tl fatura edecez bütün maliyetleri ve hesaplamalarıda 2015 yılı için yapacağımızdan 2016 yılında keseceğimiz 45 bin tl fatura yüklü miktarda kar çıkmasına sebep olmayacakmı sonuçta inşaatla ilgili bütün alımlar ve işçilikler 2015 yılı ile ilişkili.
Dönemsellik gereği yukarıda yazdığım şekilde olmalı. Tabi alacak rakamınız(45.000)Tl niye 2016 yılına sarktı bilmiyorum. Belki şunu yapabilirdiniz.
Aralık/2015 yılına bu tutarın faturasını kesip ihale makamını borçlandırabilirdiniz(120 hesap borçlu KDV ve satışlar alacaklı)2016 yılında tahsil ettiğinizde de 120 hesap kapanmış olurdu
2015 yılı için 45.000 TL'lik rakam k/z konusuna dahil olmadığı için(45.000 tl fatura kesilmemiş daha) eksik vergi ödemiş oluyorsunuz.45.000 tl'nin vergisini 2016
yılında ödemiş oluyorsunuz.
Umarım açıklayıcı olmuştur.
 
Üst