İnd.Oranlı kdv iadesinde iade kdv hesabı

[Ertann]

2011 Yılında
Ocak 2011 İndirimli satış var yük.kdv 24.000 Tl Devreden Kdv 0,00 Tl olduğundan İade Kdv Yoktur
Şubat 2011 İndirim Oranlı satış yoktur, devreden kdv 18.000 Tl var iade edilebilir kdv yoktur (Ocak iade kdv ocakta hak edilmediğinden artık sonraki aylarda istenemez)
Mart 2011 İndirimli satış var, Yük kdv 19.000 Tl , Devreden kdv 12.000 Tl olduğundan İade edilebilinir kdv 12.000 Tl ancak istisna sınırı olan 14.300 Tl den düşük olduğundan iade edilebilinir kdv yoktur
Nisan 2011 İndirimli oranlı satış yoktur, devreden kdv 6.700 Tl var iade edilebilir kdv yoktur
Mayıs 2011 indirimli satış var, yüklenilen kdv 23.000 Tl , Devreden kdv 25.000 Tl olduğundan iade edilebilinir kdv 23.000 Tl , Ancak Mart 2011 iade edilebilinir kdv 12.000 Tl+Mayıs 2011 iade edilebilir kdv 23.000 Tl
Ocak-Mayıs toplam iade edilebilir kdv 35.000 Tl ve sınır 14.300 Tl den fazla olan 20.700 Tl yi 2011 yılı içinde mahsup mahsup olmayan kısmıda 2012 yılında nakit isteyebilir
Not:2011 yılı içinde Mayıs tan sonraki aylarda iade gerektirir satış olmamıştır
Bu hesaplamada ve iade kdv hesaplarında hata var mıdır? Teşekkürler

 

[mohicans]

Ynt: İnd.Oranlı kdv iadesinde iade kdv hesabı

Yüklenilen KDV'den Kast ettiğiniz Cari dönem Sonu İade tutarımıdır. Kast ettiğiniz bu ise yaptığınız hesaplamalar doğrudur.
Cari Dönem Sonu İade Tutarı = Hesaplanan KDV-Yüklenilen KDV