İnşaat %3 Stopaj Kes. Hk.

Üyelik
5 Tem 2005
Mesajlar
28
Konum
Adana
merhaba,
yıllara sarih inşaat faturasında %3 stopaj kesintisi var. KDV%15'e geliyor.. KDV beyannamesinde bu durumu nasıl gösterecem.. Kısmi Tevkifat bölümünemi yazacağım yoksa normal KDV gibi işlem yapılacak.. teşekkürler..
 
Ynt: inşaat %3 stopak kes. hk.

Merhaba,
Soruyu yanlış anlamadıysam, yıllara sari inşaat işlerinde yapılan stopaj KDV ile değil Gelir Vergisi (yada Kurumlar Vergisi) kanunu ile ilgili bir kesintidir. KDV beyannamesinde gösterilmeyecektir.
 
Ynt: İnşaat %3 Stopaj Kes. Hk.

TABLO-2 KISMİ TEVKİFAT UYGULANAN İŞLEMLER
TESLİM VE HİZMET BEDELİ :MATRAHI YAZIN
KDV ORANI (%) :%18
TEVKİFAT ORANI (2) :%3
HESAPLANAN KDV (1) :%15

BEYANNAMENİN ÖN YÜZÜNÜ BUNLARI YAZDIKTAN SONRA ARKA SAYFASINA (internetten gönderilenden farklı yerde olabilir) şöyle yazılacak.

TABLO-9 DİĞER İADE HAKKI DOĞURAN İŞLEMLER

KOD NO. (12) :402 (bu kod numaraları bir liste halinde yayınlanmıştır.)
KDVK MD. NO. (12) :9/1
TESLİM VE HİZMET BEDELİ :ön yüzdeki kısmı tevkifat uygulanan işlemler toplamı
İADEYE KONU OLAN KDV (14) : 0 (sıfır) (iade istersenin iade istenen miktar yazılacak)
bu şekilde kısmı tevkifat uygulanan işlemleri beyannamenize uygun bir şekilde yazmış olursunuz
 
Ynt: İnşaat %3 Stopaj Kes. Hk.

malum yıllara sari inşaat işlerinde daha önceleri % 5 stopaj tevkifatı ,% 6 oranında kdv tevkifatı yapılıyordu.oysa bu uygulama stopajdaki % 5 tevkifat oranı % 3'e kdv deki % 6'lik tevkifat oranıda % 3 e düştüğünde her iki tevkifat oranıda % 3 olunca malum bu tür hadiseler zaman zaman karışıyor.stopaj tevkifatı ile kdv tevkifatını karıştırmamak gerekir
 
Ynt: İnşaat %3 Stopaj Kes. Hk.

%3 stopaj kesintilerinin iade edilmesi sırasında sarf belgelerinin yetersiz olması durumunda hangi işlemler yaplımalıdır?
 
Üst