KAB01 - Hasılat-KDV Matrahı Uyumu Kontrolü

[URUM79]

Merhaba, meslek mensubu olarak dönem içinde Kdv siz yansıtma kesilen ve Sgk teşviklerinden kaynaklanan matrah farkları oluşmakta ve geçmiş dönemlerde Geksis Raporunda bu durum
KAB01 - Hasılat-KDV Matrahı Uyumu Kontrolü
Yıllık beyannamede bildirilen hasılat ile iade dönemindeki KDV beyannameleri matrah toplamı uyumsuzdur.
hatası almamak için yıllık beyannameyi vermeden önce ne yapılmalıdır. Yada yapılabilecek bir durum varmıdır.?

 

[Tahsin Kurt]

Merhaba
Bu tarz gelirleri, defterin gelir tarafına kaydetmeye devam ettikçe bu hatalar her zaman ortaya çıkacaktır.
Şu an için yapabileceğiniz,
Sgk teşvikleri için defterin gelir kısmının dökümünü alarak ve ekinede teşvik rakamlarını gösteren sgk tahakkukları ve müfredat kartı gibi dökümleri ekleyerek daireye farkın sebebini izah etmektir.
Kdv'siz yansıtma içinde aynı şekilde, durumu izah edip aynı dilekçe de bu farkında nereden kaynaklandığını izah etmek gerekir. Bu hata ancak bu şekilde çözümlenir.
Bundan sonrası için ise, özellike sgk teşvikleri açısından, bu hatayı almamak için, ücret gider kaydı yapılırken veya yapıldıktan sonra alınacak teşvikleri "sgk işveren payı" gider kaleminden düşümü yapılarak girmek gerekecektir.
yani şunu bilmeniz lazım, kdv matrahını etkilemeyen "gelir" tarafına girilen her kayıt, geksis hatasını ortaya çıkarır.
Teşviklerin dışında "sizdeki yansıtma gibi" olası kayıtlar için yapılacak birşey yok.Bunalrın sürekli izahatları verilecektir.