cevat kerem
Katkı Sunan Üye
- Üyelik
- 26 Haz 2009
- Mesajlar
- 158
kdv 2 beyannamesinin: vergi tevkifatına esas tutar kısmına kdv matrahını mı yoksa toplam kdv yi mi yazamamız gerekir.
Kdv 2 beyannamesi hk.
- Konbuyu başlatan cevat kerem
- Başlangıç tarihi
cevat kerem
Katkı Sunan Üye
- Üyelik
- 26 Haz 2009
- Mesajlar
- 158
Ynt: Kdv 2 beyannamesi hk.
aşağıdaki yazıdan alnladığım kadarıyla o kısma kdv matrahı yazılacak.
TABLO I- MATRAH VE VERGİ BİLDİRİM
6. SATIR: KDV MATRAHI: Bu satıra, üzerinden vergi tevkifatı yapılan bedel yazılacaktır.
7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16. SATIRLAR: MATRAHIN ORANLARA GÖRE DAĞILIMI: Üzerinden vergi tevkif edilecek bedellerin farklı vergi oranlarına tabi olması halinde, bu bedeller tabi oldukları oranlara göre ayrıştırılacak ve 7, 9, 11, 13 ve 15. satırlara tevkif edilen vergiler ise 8, 10, 12, 14 ve 16. satırlara yazılacaktır.
17. SATIR: HESAPLANAN KDV: Tevkif edilerek beyannamenin 8, 10, 12, 14 ve 16. satırlarında gösterilen KDV?lerin toplamı bu satıra yazılacaktır.
18. SATIR: FAZLA VEYA YERSİZ HESAPLANAN KDV: Vergi tevkifatını gerektiren bir durum olmadığı halde vergi tevkif edenler veya yanlışlıkla fazla vergi tevkifatı yapanlar, tevkif ettikleri KDV?yi bu satıra yazacaklardır.
19. SATIR: ÖDENMESİ GEREKEN KDV: 17 ve 18. satırlardaki KDV?lerin toplamı ödenmesi gereken KDV olarak bu satıra yazılacaktır.
20-21. SATIRLAR: Beyannamenin hangi sıfatla verildiği 20. satıra, beyannameyi düzenleyen SM veya SMMM?ye ilişkin bilgiler ise, 21. satıra yazılacaktır.
TABLO III- KDV KESİNTİSİ YAPILAN MÜKELLEFLERE AİT BİLDİRİM
Beyannamenin arka yüzündeki Tablo II bölümüne kendisinden KDV kesintisi yapılan mükelleflere ait bilgiler yazılacaktır. Bu bölümde 20 satır bulunmaktadır. Vergi kesintisi yapılan kişi sayısının 20?den fazla olması halinde, aynı şekilde oluşturulacak işletmece tasdik edilen bir liste veya ikinci bir beyannamenin arka yüzü doldurulabilecektir.
-------------------------------------------------------------------------------
aşağıdaki yazıdan alnladığım kadarıyla o kısma kdv matrahı yazılacak.
TABLO I- MATRAH VE VERGİ BİLDİRİM
6. SATIR: KDV MATRAHI: Bu satıra, üzerinden vergi tevkifatı yapılan bedel yazılacaktır.
7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16. SATIRLAR: MATRAHIN ORANLARA GÖRE DAĞILIMI: Üzerinden vergi tevkif edilecek bedellerin farklı vergi oranlarına tabi olması halinde, bu bedeller tabi oldukları oranlara göre ayrıştırılacak ve 7, 9, 11, 13 ve 15. satırlara tevkif edilen vergiler ise 8, 10, 12, 14 ve 16. satırlara yazılacaktır.
17. SATIR: HESAPLANAN KDV: Tevkif edilerek beyannamenin 8, 10, 12, 14 ve 16. satırlarında gösterilen KDV?lerin toplamı bu satıra yazılacaktır.
18. SATIR: FAZLA VEYA YERSİZ HESAPLANAN KDV: Vergi tevkifatını gerektiren bir durum olmadığı halde vergi tevkif edenler veya yanlışlıkla fazla vergi tevkifatı yapanlar, tevkif ettikleri KDV?yi bu satıra yazacaklardır.
19. SATIR: ÖDENMESİ GEREKEN KDV: 17 ve 18. satırlardaki KDV?lerin toplamı ödenmesi gereken KDV olarak bu satıra yazılacaktır.
20-21. SATIRLAR: Beyannamenin hangi sıfatla verildiği 20. satıra, beyannameyi düzenleyen SM veya SMMM?ye ilişkin bilgiler ise, 21. satıra yazılacaktır.
TABLO III- KDV KESİNTİSİ YAPILAN MÜKELLEFLERE AİT BİLDİRİM
Beyannamenin arka yüzündeki Tablo II bölümüne kendisinden KDV kesintisi yapılan mükelleflere ait bilgiler yazılacaktır. Bu bölümde 20 satır bulunmaktadır. Vergi kesintisi yapılan kişi sayısının 20?den fazla olması halinde, aynı şekilde oluşturulacak işletmece tasdik edilen bir liste veya ikinci bir beyannamenin arka yüzü doldurulabilecektir.
-------------------------------------------------------------------------------