kdv iadesi

[BERZAH]

2007 yılındaki alış faturası 2008/08 de elimize ulaştı.bu faturanın kaydını
150- 20.000
689- 1.600
320 21600
2008/7 döneminde kayıt yaptım.daha sonra ihracatını yaptık.indirim konusu yapmadığımız bu faturanın yüklenen listede kdv iadesi talep edebilir miyiz.

 

[Tahsin Kurt]

Ynt: kdv iadesi

Şahsi kanaatim bu kayıtla yani 2007 faturasını 2008e kaydetmekle kdv iadesi isteyemezsin.Kdv beyanında iade edilecek kdv satırında göstermen gerekir.Bence 2007 ilgili aya düzeltme ver.İndirimler toplamın bu faturanın kdvsi kadaar artacaktır yani 1600 YTL fazla olacaktır.1600 lirayı iade edilecek kdv satırına taşıdığında devredenin (eğer varsa) değişmeyecektir.Dolayısıyla düzeltilen aydan sonraki kdv lerinde de değişme olmayacaktır.Kaldı ki BA formları açısından (eğer aynı firmadan başka faturan varsa) karşılıklı mutabakat yapmış olursun.Şahsi görüşüm bu yöndedir.Saygılar..