Kdv Mahsubu

[saliha]

merhabalar;hizmet işyerinin 2004-2005dönemi incelenmiştir.bu işyerinde 2004-2005yılında kesilmesi gereken fatura 2006şubat ayında kesilmiştir.inceleme sonunda o yıllarda kesilmesi gereken bu faturalar o yılların hasılatı kabul olunarak kdv,kgv,kv matrah farkı çıkarılmış ve üzerinden tahsilat yapılmıştır.geçikme cezalarıyla beraber.biz ohalde şimdi bu faturaların tutarı kadar 2006hasılatından mı düşeceğiz ve muhasebe kayıtları nasıl olacak acaba?çünkü düşmessek bu sefer mükerrer hasılat olacak.iyi çalışmalar

 

[murat]

Saliha hanım, tesbitin yapıldığı içinde bulunduğunuz ayda yada kdv beyannamesini vereceğiniz bu ayda (sanırım hazirandır) muhasebe ilkelerine uygun olarak şubat ayında yapmış olduğunuz kayıdı ters kayıt olarak düzeltme yoluna gidin.