KDV Tahakkuku
- Konbuyu başlatan BLUEGOP
- Başlangıç tarihi
tanerozturk
Katkı Sunan Üye
- Üyelik
- 26 Tem 2005
- Mesajlar
- 258
KDV TAHAKKUKU
sayın bluegop
soruyu biraz daha açarsanız yardımcı olmak isterim
saygılarımla
taner öztürk
sayın bluegop
soruyu biraz daha açarsanız yardımcı olmak isterim
saygılarımla
taner öztürk
Dinçer KUM
Katkı Sunan Üye
- Üyelik
- 8 Haz 2005
- Mesajlar
- 788
KDV TAHAKKUKU
Sayın BLUEGOP
İlgili dönemler için tahakkuk tarihi itibari ile kayıt yapacaksınız.
Sayın BLUEGOP
İlgili dönemler için tahakkuk tarihi itibari ile kayıt yapacaksınız.
KDV TAHAKKUKU
şirketimiz müteselsil sorumluluktan dolayı alım yaptığı bazı firmaların alım kdv lerini kdv beyannamelerinden düşülmesi gerekmektedir. biz bu düzeltmeleri yaptık ve tahakkuklarımızı aldık,2002 yılından bugüne kadar. düşülen kdv'lerden dolayı bazı dönemlerde ödemeler çıkmıştır. çıkan bu kdv ödemelerini nasıl tahakkuk yapmam gerekir. gecikme faizi ve vergi ziyanı kesilmiştir. buna göre muhasebe kaydını nasıl yapmalıyım.
şirketimiz müteselsil sorumluluktan dolayı alım yaptığı bazı firmaların alım kdv lerini kdv beyannamelerinden düşülmesi gerekmektedir. biz bu düzeltmeleri yaptık ve tahakkuklarımızı aldık,2002 yılından bugüne kadar. düşülen kdv'lerden dolayı bazı dönemlerde ödemeler çıkmıştır. çıkan bu kdv ödemelerini nasıl tahakkuk yapmam gerekir. gecikme faizi ve vergi ziyanı kesilmiştir. buna göre muhasebe kaydını nasıl yapmalıyım.
tanerozturk
Katkı Sunan Üye
- Üyelik
- 26 Tem 2005
- Mesajlar
- 258
KDV TAHAKKUKU
sayın bluegop
kdv ödemelerini ilgili dönemlere kayıtedeceksiniz gecikme zammı ve vergi ziyanı giderlerinide 689 nolu hesaba kayıt edeceksiniz
saygılarımla
taner ozturk
sayın bluegop
kdv ödemelerini ilgili dönemlere kayıtedeceksiniz gecikme zammı ve vergi ziyanı giderlerinide 689 nolu hesaba kayıt edeceksiniz
saygılarımla
taner ozturk
Ynt: KDV Tahakkuku
Taner Bey Sevgiler.
Bu dönemde geçmişe yönelik verilen kdv düzeltme beyannamelerinin ilgili (Geçmiş Yıl) dönemlere kaydı yapılamaz.
Tek düzen Muhasebe Sistemi bize der ki : Muhasebe Kayıtları ters kayıt yapılarak düzeltilir. Dolayısı ile ilgili dönemlere kayıt yapılamaz. Düzeltme beyanının toplu olrak verildiği dönemde kdv tahakkuku yapılır ve Vergi ziyaında uzlaşma ya da taksitlerndirme olmuşsa duruma göre 368 ile 689 ya da 689 ile 360 çalıştırılarak kayıtlar yapılır. Kdv için se yaptığınız alış bedelinin sadece kdv yönünden ters kayıt yapılmak sureti ile Aldığınız yere (320)
rucu edilir. Hatta daha detaya inmek gerekirse eğer alım yaptığınız firma için kod durumu sözkonusu ise ödediğiniz cezaları da rucu edebilirisiniz.KKEG yazarak tabiki.
Sevgiler
Sinan ELMAZ
SMMM.
Taner Bey Sevgiler.
Bu dönemde geçmişe yönelik verilen kdv düzeltme beyannamelerinin ilgili (Geçmiş Yıl) dönemlere kaydı yapılamaz.
Tek düzen Muhasebe Sistemi bize der ki : Muhasebe Kayıtları ters kayıt yapılarak düzeltilir. Dolayısı ile ilgili dönemlere kayıt yapılamaz. Düzeltme beyanının toplu olrak verildiği dönemde kdv tahakkuku yapılır ve Vergi ziyaında uzlaşma ya da taksitlerndirme olmuşsa duruma göre 368 ile 689 ya da 689 ile 360 çalıştırılarak kayıtlar yapılır. Kdv için se yaptığınız alış bedelinin sadece kdv yönünden ters kayıt yapılmak sureti ile Aldığınız yere (320)
rucu edilir. Hatta daha detaya inmek gerekirse eğer alım yaptığınız firma için kod durumu sözkonusu ise ödediğiniz cezaları da rucu edebilirisiniz.KKEG yazarak tabiki.
Sevgiler
Sinan ELMAZ
SMMM.
M
(M.İ.N.E)
Ziyaretçi
Ynt: KDV Tahakkuku
merhaba, çok basit bir soru ama içinden çıkamadım..
şimdi serbest meslek defteri tutan bir mükellefim var. Ayrıca ticari kazanç elde ediyor ve ticari kazanç haddi aştığından 2010 dan itibaren birinci sınıfa geçti.. yani hem serbest meslek hemde ticari kazancı var. Ticari kazanç 1.sınıfa tabi.
Herneyse açılış bilançosu yaptım..Değerleri işledim.
Yeni yıldan itibaren her iki gelir unsuru için ödenen ve hasılat yapılan değerleri KDV beyannamesinde birleştiriyorum. Ama bu sefer 1.sınıf deftere ticari kazanç için KDV tahakkuku yaptığımda, serbest meslek için 191 ve 391 deki KDV'ler kadar kayıtta eksik devreden KDV çıkıyor.
örnek veriyom,
serbest meslek % 8 hes.kdv 100
ticari kazanç %18 hes.kdv 1000 beyan ediyorum. KDV tahakkukunu 1.sınıfa tabi olduğu için yevmiye defterine yapınca 100.-TL lik serbest meslek KDV si kayıda alamadığımdan kayıtta devir KDV, beyananmedeki Devir rakamıyla tutmuyor.
Bu bi sorun teşkil eder mi? ya da nasıl çözebilirm bunu
merhaba, çok basit bir soru ama içinden çıkamadım..
şimdi serbest meslek defteri tutan bir mükellefim var. Ayrıca ticari kazanç elde ediyor ve ticari kazanç haddi aştığından 2010 dan itibaren birinci sınıfa geçti.. yani hem serbest meslek hemde ticari kazancı var. Ticari kazanç 1.sınıfa tabi.
Herneyse açılış bilançosu yaptım..Değerleri işledim.
Yeni yıldan itibaren her iki gelir unsuru için ödenen ve hasılat yapılan değerleri KDV beyannamesinde birleştiriyorum. Ama bu sefer 1.sınıf deftere ticari kazanç için KDV tahakkuku yaptığımda, serbest meslek için 191 ve 391 deki KDV'ler kadar kayıtta eksik devreden KDV çıkıyor.
örnek veriyom,
serbest meslek % 8 hes.kdv 100
ticari kazanç %18 hes.kdv 1000 beyan ediyorum. KDV tahakkukunu 1.sınıfa tabi olduğu için yevmiye defterine yapınca 100.-TL lik serbest meslek KDV si kayıda alamadığımdan kayıtta devir KDV, beyananmedeki Devir rakamıyla tutmuyor.
Bu bi sorun teşkil eder mi? ya da nasıl çözebilirm bunu
Ynt: KDV Tahakkuku
Serbest mesleğe ait kdv bilgilerini dikkate almadan kdv tahakkuku kaydınızı yapınız.Ödeme tutarı S.meslek kdv tutarı kadar eksik olacak, ancak başka yapılacak birşey yok.Aksi takdirde 191 ve 391 de fazla bakiye verirler.
Serbest mesleğe ait kdv bilgilerini dikkate almadan kdv tahakkuku kaydınızı yapınız.Ödeme tutarı S.meslek kdv tutarı kadar eksik olacak, ancak başka yapılacak birşey yok.Aksi takdirde 191 ve 391 de fazla bakiye verirler.
M
(M.İ.N.E)
Ziyaretçi
Ynt: KDV Tahakkuku
anladım teşekkür ederim sn.Zindan.. serbest mesleği dikkate almıyayım. O zaman yılsonunda verilecek ticari kazanç için bilançoda devir KDV rakamı eksik olacak yada ödenen
anladım teşekkür ederim sn.Zindan.. serbest mesleği dikkate almıyayım. O zaman yılsonunda verilecek ticari kazanç için bilançoda devir KDV rakamı eksik olacak yada ödenen
Ynt: KDV Tahakkuku
Hayır.
Diyelimki 100+1000=1100 ödüyorsunuz.
Ticari defterde kdv tahakkuk kaydını yaparken 1000 ödemiş gibi kayıt yapın.100 lirayı hiç görmeyin.Kasanızdan 1100 değilde 1000 lira çıkış yapın yani.Bu durumda sadece kasa yada bankadan ödüyorsanız banka kayıtları 100 lira fark verecektir, bu da gayet normal, açıklanabilir bir durum.
Kolay gelsin.
Hayır.
Diyelimki 100+1000=1100 ödüyorsunuz.
Ticari defterde kdv tahakkuk kaydını yaparken 1000 ödemiş gibi kayıt yapın.100 lirayı hiç görmeyin.Kasanızdan 1100 değilde 1000 lira çıkış yapın yani.Bu durumda sadece kasa yada bankadan ödüyorsanız banka kayıtları 100 lira fark verecektir, bu da gayet normal, açıklanabilir bir durum.
Kolay gelsin.
M
(M.İ.N.E)
Ziyaretçi
Ynt: KDV Tahakkuku
ama o zamanda banka kayıtları tutmayacak..Dahası 12/2010 dönemi için verilecek KDV beyannamesindeki Devir KDV ile yıllık gelir vergisi için ekinde verilecek bilançoda beyan edilecek devir KDV arasında fark olacak gibi?
Ben yine dediğiniz gibi serbest mesleği dikkate almadan tahakkuku yapayım..Ama işte sonrası fark doğacak?
ama o zamanda banka kayıtları tutmayacak..Dahası 12/2010 dönemi için verilecek KDV beyannamesindeki Devir KDV ile yıllık gelir vergisi için ekinde verilecek bilançoda beyan edilecek devir KDV arasında fark olacak gibi?
Ben yine dediğiniz gibi serbest mesleği dikkate almadan tahakkuku yapayım..Ama işte sonrası fark doğacak?
Ynt: KDV Tahakkuku
İllaki bir yerler açık verecek.Benim demek istediğim bu açığın kasa yada banka olması en mantıklı geleni.
-12/2010 Kdv beyannamesi ile Yıllık G.Vergisi Beyannamesindeki ekte yer alan bilanço daki kdv devri arasındaki fark gayet normaldir.O yıllıkdaki devir sadece Ticari kazanç defterine ait devir olmalı.Serbest Meslek defterinki, S.M.Kazanç Hesap özeti verdiğiniz için bilançoda yer almaz.Biliyorsunuz serbest meslek defteri, işletme hesapı özeti şeklinde olur ve büyük defter gibi kayıtları tutulmaz.Bilginize.!
Kolay gelsin.
İllaki bir yerler açık verecek.Benim demek istediğim bu açığın kasa yada banka olması en mantıklı geleni.
-12/2010 Kdv beyannamesi ile Yıllık G.Vergisi Beyannamesindeki ekte yer alan bilanço daki kdv devri arasındaki fark gayet normaldir.O yıllıkdaki devir sadece Ticari kazanç defterine ait devir olmalı.Serbest Meslek defterinki, S.M.Kazanç Hesap özeti verdiğiniz için bilançoda yer almaz.Biliyorsunuz serbest meslek defteri, işletme hesapı özeti şeklinde olur ve büyük defter gibi kayıtları tutulmaz.Bilginize.!
Kolay gelsin.
M
(M.İ.N.E)
Ziyaretçi
Ynt: KDV Tahakkuku
anladım sn.zindan..teşekkür ederim ilginize ..
anladım sn.zindan..teşekkür ederim ilginize ..