KDV Tevkifatı

Üyelik
8 May 2012
Mesajlar
2
Konum
Ankara
öncelikle miraç kandiliniz mübarek olsun.

rahatsız ediyorum ama kusura bakmayın bi konu için fikrinizi alcaktımda.bana yardımcı olabilirmisiniz.
1 mayıstan itibaren yürürlüğe giren tevkifat uygulamasından bizim mükelleflerin geneli etkilendi.tevkifatlı faturaları hep tevkifatlı kesiyorlar.aldığımız faturalarda sıkıntı yok ama kestiğimiz faturaların muhasebe kaydını yaparken takıldığım bazı noktalar var.

örneğin fatura tutarı bu şekilde ;

toplam : 10.000,00
%18 kdv :1.800,00
9/10 tevkifat : 1.620,00
beyan edilecek kdv : 180,00
tahsil edilecek toplam tutar : 10.180,00

bunun muhasebe kaydını şu şekilde yapıyorum;

100 kasa (B) 10.180,00
600 y.içi sat.(A) 10.000,00
391 Hs.Kdv (A) 180,00

fakat : bu %90 olan 1.620,00 tl nin muhasebe kaydını nasıl yapacağız.bana bu konuda yardımcı olursanz sevinirim.şimdiden hakkınızı helal edin .
 
Üyelik
8 May 2012
Mesajlar
2
Konum
Ankara
Ynt: KDV Tevkifatı

anladım yukarıdaki kaydı yapıp bırakacaz.
peki bu rakamı diğer iade hakkı doğuran işlemler kısmında göstermem için hesaba tanımlamam ve işlemem gerekmezmi ?
 

Benzer konular

Üst