kdv

[MELEK]

izmir defterdarlıgı sosyal tesislerine kesilmiş 200,00 YTL %18 kdv dahil fatura kesilmiş kdv kısmına dahil yazılmış, bu faturada kdv yi %9 olarakmı hesaplamak gerekiyor yoksa kdv den istisnamı?

 

[CANBOLAT]

sayın melek;
benim anladığım kadarıyla fatura kesmiş olduğunuz kurumca kdv tevkifatı yapması gerekirdi gibi bir düşünceniz var sanırım.
fatura düzenleme sınırını (480,00 ytl) geçmeyen teslimler için tevkifat yapılmaz. bilginize

 

[MELEK]

sorduğum bu değildi aynı tesise,örneğin 1500,00YTL lik faturada kesilsede
kdvsinin %9 olup olmayacağı ve kdv den istisna olup olmadığı çünkü kamu kurum ve kuruluşlarına yapılan hizmetlerde böyle olması gerekiyordu.

 

[Tamer Başkan]

sorduğum bu değildi aynı tesise,örneğin 1500,00YTL lik faturada kesilsede
kdvsinin %9 olup olmayacağı ve kdv den istisna olup olmadığı çünkü kamu kurum ve kuruluşlarına yapılan hizmetlerde böyle olması gerekiyordu.

Merhaba,
Yaptığınız hizmet, eğer tevkifat uygulaması kapsamında ise tutarı küçük olduğu için tevkifat yapmamışlardır. Çünkü 01.01.2005 tarihinden itibaren 480,00 YTL (KDV Hariç) ve üzeri faturalar tevkifat kapsamında. Bu nedenle normal bir işlem olarak iç yüzde yoluyla KDV hesaplayarak beyan ediniz. Tevkifat yapılmış olsaydı, zaten paranızı eksik alırdınız.