Köprü İnşaatı Yapan Mükelleften Yapılan Kdv Tevkifatı

Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
69
Konum
SAMSUN
Köprü İnşaatı İhalesi alan Mükellefimin Köylere Hizmet Götürme Birliğine kestiği Faturada Kdv.nin 1/6 sını düşerek 5/6 ini tahsil ediyor.Örneğin Kestiğimiz Fatura Köprü İnşaatı Bedeli 65000,00 YTL.%18 KDV.Tutarı 11700,00 YTL. 1/6 KDV.Tevkifatı 1950,00 YTL. Tahsil Edilen Toplam Tutar 74750,00 YTL. Benim Sorum Mükelleften kesilen 1950,00 YTL. KDV.Tevkifatını ödememiz gereken Gelir Geçici Vergiden veya Gelir Stopaj Vergilerinden mahsup edebilirmiyiz.KDV.Beyannamemizde Ödeme çıkmıyor.Devreden KDV.miz var.
bu Tevkifatlar 2006 yılı içerisinde yapıldı.2007 yılında çıkacak olan vergilerdende mahsup edebilirmiyiz. Teşekkür eder,Çalışmalarınızda başarılar dilerim.
 
Üst