Muhasebe Kaydı

[kariyerim3568]

Ticari faaliyetleri aynı olan iki farklı şirketimiz var. A firması ve B firması gibi
A firması ticari faaliyeti devam etmekte, fakat B firması gayri faal durumda.
A firması, müşteri firma olan X firmaya faturalı mal satmaktadır, fakat X firması ödemelerini Gayri faal olan B firmamızın Banka hesabına ödeme yapmaktadır. Bu tür durumda muhasebe kaydı nasıl olmalıdır. Yardımlarınız beklemekteyim

 

[AyAşAr]

A firmasını faturalı mal satışı
____________ / ______________
120 alıcılar (B)
01 X firması
............600 yurtiçi satışlar (A)
............391 hes kdv (A)
______________/ _____________

X firmasında b firmasına gelen fatura bedeli
__________ /_________________
100/102 (B)

.................340 alınan avanslar (A)
....................01 X firması
___________ /________________

aynı tarihte A firmasının yapacağı muhaseb kaydı
_____________ /________________
127 diğ tic alacalar (B)
......B firması

...............120 alıcılar (A)
................ X firması
_______________ / _____________

B firmasından A firmasına tutarın ödenmesi
A firmasının yapacağı kayıt
____________ /____________________
100/102 (B)
................127 (A)
.................B firması
_____________ / ___________________
340 (B)
.....................100 /102 (A)
_____________ /___________________

ticari meamüllere uygun olarak A firması tarafından kullanım süresi kadar adat hesaplanması gerekiyor
_______________ / ______________
127 (B)

......................642 (A)
.....................391 (a)
_____________ /__________________

 

[butterfly effect]

Bu işlemin muhasebe kaydı nasıl olacağı açıktır

fakat

iki firmanın bilanço yapısına bakarak bu işlemin doğru olup, teamüllere uygun olup olmadığı konusunda yorum yapmak gerekir.

Dikkat.....