Personel Taşımacılığı Tevkifatı Hakkında

S

Stajyer-Arzu

Üyelik
17 Ara 2014
Mesajlar
70
Konum
izmir
İyi günler. İlk kez personel taşımacılığı ile ilgili mükellefimiz olacak. Kdv iadesi hakkında bir kaç sorum olacak yardımcı olabilir misiniz _?

Aylık 5.000,00 tl (kdv hariç bedelle ) fatura kestiğini var sayarsak kdv: 900,00 tl 5/10 : 4500,00 kdv tevkif edilecek ve ödenecek.

Bu mükellefin tek aracı olduğunu ve şöförlüğünü kendisinin yaptığını varsayarsak,

A- Sözleşme gereği tek firma ile çalışan mükellefin mazot giderleri firma tarafından karşılanmaktadır bu durumda mazot giderini düşemeyeceğiz

B- Bakım gideri vs. giderleri biz üstlenicez ay içerisinde bu tarz gider olmaması durumunda her ay 450.00 tl kdv ödeyeceğiz

Sorum: Tevkif edilen 450.00 TL 'nin iadesini alabilecek miyiz _?


Bir diğer sorum şahıs aracı martın 18'nde almış mükellefiyeti mart 18'e verildi. Bize geliş tarihinden 10 gün geriye 18 martta açılışı verip defter tastiğini 28 martta yaptık bu durumda
faturadaki kdv yi dikkate almamamız gerekiyor kanımca doğru mu _?
 
Son düzenleme:
devreden kdv durumunuza bakmak gerekir ? aracın kdv sini kullanabilirsiniz .....

defter tastiği cezalı durumda....usulsüzlük...
 
aşkınbulduk' Alıntı:
devreden kdv durumunuza bakmak gerekir ? aracın kdv sini kullanabilirsiniz .....

defter tastiği cezalı durumda....usulsüzlük...
Genişletmek için tıkla ...


Defter tastik tarihi usülsüzlüğünde hem fikiriz fakat bugüne dek hiç bir şekilde 3-4 yıldır bu tarz durumlarda belki bizim bölgemize has bir usülsüzlük cezası ile karşılaşmadık fakat defter tastik tarihimizden itibaren yapılacak giderler dikkate alınmalı diye düşünüyorum dediğiniz gibi yaparsam sıkıntı yaşamam mı _?
 
Sayın Arkadaşlar,

Soru birçok cevabı barındırıyor aslında. Ancak kiralama ile ilgili olan soruda özellikle eksik yada yanlışlar var.

"Bu mükellefin tek aracı olduğunu ve şöförlüğünü kendisinin yaptığını varsayarsak,

A- Sözleşme gereği tek firma ile çalışan mükellefin mazot giderleri firma tarafından karşılanmaktadır bu durumda mazot giderini düşemeyeceğiz; "Yani aslında personel taşıma işi değil şöförle birlikte araç kiralama sözleşmesi var."

B- Bakım gideri vs. giderleri biz üstlenicez ay içerisinde bu tarz gider olmaması durumunda her ay 450.00 tl kdv ödeyeceğiz. "Yukardaki duruma göre tevkifat yok"

Sorum: Tevkif edilen 450.00 TL 'nin iadesini alabilecek miyiz _? "Tevkifat olsa da olmasa da sonuç değişmez. Tahsil Edilen KDV ne zamandan beridir iade alınabiliyor ?"
 
Cevap yazmak için giriş yap yada kayıt ol.
Üst