Satışı Yapılmış Ve Fatura Tanzim Edilmiş Hesaplanan Kdv

[wishmaster]

Merhabalar, 29.09.2014 tarihinde satışı yapılan ve teslim edilen mala ilişkin olarak düzenlenen KDV hariç 25.000 tutarındaki fatura 03.10.2014 tarihinde deftere kaydedilmiş ve 2014/Ekim döneminde beyan edilmiştir. Deftere kaydetme süresi dikkate alındığında Ekim döneminde bunu kaydetmemiz de her hangi bir sakınca var mıdır? Mali idare 2014/Kasım hesap KDV olarak düzenlenmesi Ekim KDV terkin edilmesi gerektiğini söylüyor.

 

[bulent249]

KDV beyanı açısından 7 günlük süre işlemez. Eylül/2014 kdv beyannamesine dahil edilmeliydi. Ayrıca geçici vergi yönünden de beyan dışı kalan fatura geç.verg.matrahının %10 unu aşıyorsa orada da sıkıntı olur.

 

[merkür2]

Söz konusu işlem satış olduğu için "geç geldi" deyip kayıt nizamı cezasına razı olarak yıl sonuna kadar kaydetme şansınız yoktur. 09/2014 tarihinde teslim tamamlandığından 09/2014 kdv beyanında beyan edilmesi gerekir.

 

[wishmaster]

Teşekkür ederim