Bir firmamız merkezi Türkiye ancak Serbest Bölgede bir şubesi bulunmaktadır. Şirketin merkezi Türkiye olduğu için KDV mükellefiyeti bulunmakta fakat şirketin tüm satışları Serbest Bölgedeki şubesi üzerinden gerçekleştirilmektedir. Bugüne kadar şirketin tüm KDV beyanları matrahsız olarak bildirilmiş satışların hepsi Serbest Bölgeden yapıldığı için. Bs leri verirken ise şube ve merkezlerden yapılan tüm satışlar bildirim konusu olduğundan dolayı bs ler ile KDV beyanı uyumsuzluğu ortaya çıkıyor. Firmadan mal alan iade alan mükelleflerde hep sıkıntı yaşıyorlar bu noktada. Şu şekilde çözüm düşündüm ancak emin olamadım; KDV beyanında Serbest Bölgeden yapılan satışları tam istisna kapsamındaki işlemlerde diğerleri olarak gösterip beyana dahil etmeyi düşünüyorum. Değerli fikirlerinizi paylaşmanızı rica ederim.
saygılar;
bil_gin
saygılar;
bil_gin
maalesef üstat.