sonraki döneme devreden kdv

[abdsis]

merhaba,

bir mükellefimizin ekim 2005 ayına ait kdv beyannamesinde sonraki döneme devreden kdv 10200 ytl olması gerekirken 10600 ytl olarak gönderilmiştir. ayrıca bu dönemde 400 ytl iade edilecek kdv si vardır. bu durumun yeni farkına vardık geçen dönemde ( 2006 şubat) 2000 ytl ödenmesi gereken kdv çıktı ve ödendi. sonraki döneme devreden kdv si bu döneme kadar 400 ytl fazla olarak gelmiştir. ancak 400 ytl de o dönemde iade edilecek kdv si vardır. mükelleefin ayrıca aralık 2005 ayındada 4500 ytl iade edilecek kdv si vardır.

Sorum

mükellefe tesbiti anında vergi ziyaı kesilirmi,

İade edilecek kdv lerini vergi dairesinden taleb edebilirmi,

(İade edilecek kdv ler kısmi tevkifata tabi işlemlerden doğmuştur)

görüş ve önerilerinizi bekliyorum.

İyi çalışmalar

 

[mhmt79]

düzeltme bey.

2005 ekim ayından itibaren düzeltme beynnamesi verilmeli.
ve kısmı tevkifat için kdv iade talebinde bulunabilrsin bu süreçte mahkemelik olacağın şüphesiz.. fakat kısmi tevkifata tabi olan işlemlerin konusuda bu noktada önemli.

iyi çalışmalar