Merhaba herkese, bir sorum olacaktı. Değerli vakitlerinizden artakalan süreler içinde ilgilerinize sunarım.
Şirketimizin birlikte çalıştığı yurtdışı merkezli firma bir ürün grubunu Türkiye'den çekiyor. Bu şirket bu durum karşılığında diğer ürünlerinin kullanımı, bakım onarımı gibi hizmetlerinden vazgeçmeyelim diye iyi niyet tazminatı adı altında hatrı sayılır meblağı hesabımıza yatırmak niyetinde olduklarını ifade ettiler. Ancak buradaki problem karşı şirketin bu durumu faturasız halletmek istemesi. Faturalı olması durumunda sonraki iş ve işlemler için komisyon alınacağını ifade ettiler. Bu gibi tazminat vb. ödemelerin KDV ve Kurumlar Vergisi yönünden istisnası var mıdır? Faturasız olmasını kabul etsek bile hesabımıza gelen bu tutarın gelir kaydedilmesi gerektiğini düşünüyorum. Faturalı olması durumunda ise teslim ve hizmet olmadığı için KDV yönünden bir istisna olabilir mi? Ortak bir görüş olarak faturasız olması halinde ortaklar cari hesabına alınması ve gelir beyan edilmemesi yönünde tavsiye var. Bu durumda ne gibi yükümlülükler doğar? Yardımlarınızı rica ediyorum.
Şirketimizin birlikte çalıştığı yurtdışı merkezli firma bir ürün grubunu Türkiye'den çekiyor. Bu şirket bu durum karşılığında diğer ürünlerinin kullanımı, bakım onarımı gibi hizmetlerinden vazgeçmeyelim diye iyi niyet tazminatı adı altında hatrı sayılır meblağı hesabımıza yatırmak niyetinde olduklarını ifade ettiler. Ancak buradaki problem karşı şirketin bu durumu faturasız halletmek istemesi. Faturalı olması durumunda sonraki iş ve işlemler için komisyon alınacağını ifade ettiler. Bu gibi tazminat vb. ödemelerin KDV ve Kurumlar Vergisi yönünden istisnası var mıdır? Faturasız olmasını kabul etsek bile hesabımıza gelen bu tutarın gelir kaydedilmesi gerektiğini düşünüyorum. Faturalı olması durumunda ise teslim ve hizmet olmadığı için KDV yönünden bir istisna olabilir mi? Ortak bir görüş olarak faturasız olması halinde ortaklar cari hesabına alınması ve gelir beyan edilmemesi yönünde tavsiye var. Bu durumda ne gibi yükümlülükler doğar? Yardımlarınızı rica ediyorum.