Tevfikat Yapılan Kdv 2 Beyannamesinin Gecikmesi

[merviş]

mrb arkadaşlar

şubat döneminde tevkifatlı alınan etin alış faturası için kdv 2 beyannamesi zamanında verilmemiş kdv 2 düzenlerken kss sonra verilen beyanname olarak vereceğim içeriğini hazırlarken



fatura kdv hariç 1075,65
kdv 85,66
tevkifat 1/2 42,83

kdv 2 beyannamesinde nereleri nasıl doldurcam ödenecek kdv mi çıkacak
şimdiden teşekürler

 

[Kızıldereli]

Ynt: tevfikat yapılan kdv 2 beyannamesinin gecikmesi

matrah 1075,65
oran 8
tevkifat oranı 1/2 42,83
deyilecek
ödenecek 42,83
borç çıkacak ve ödeyeceksiniz
kesinti yapılan mükellef bildirimine de
fatura dökümü bilgiler girilir vergi no esas tutar(matrah yani 1075,65)olacak

 

[mohicans]

Ynt: Tevfikat Yapılan Kdv 2 Beyannamesinin Gecikmesi

Sayın Merviş, Şubat/2009 dönemine ait KDV/2 beyannamesinin son verilme tarihi 24.03.2009 dur
VUK mükerrer 355. maddesini incelemenizi ve acileyetle KDV beyannamesini Pişmanlık ve ıslah hükümlerine göre gönderminizi rica ederim.
Mükerrer 355. maddeden alıntı
Elektronik ortamda beyanname verilmesi mecburiyetine uyulmaması halinde kesilmesi gereken özel usûlsüzlük cezası, beyannamenin kanuni süresinin sonundan başlayarak elektronik ortamda 15 gün içinde verilmesi halinde 1/4 oranında, bu sürenin dolmasını takip eden 15 gün içinde verilmesi halinde ise 1/2 oranında uygulanır.
Lütfen inceleyiniz.

http://www.alomaliye.com/2009/hakan_kivanc_duzeltme.htm