Tevkifatlı Fatura

[S_aday]

Firmamız aşağıda belirtilen şekilde Tevkifat kesilmiş bir fatura aldı.

Mal Bedeli : 898,00
Kdv %18 : 161,64
--------------------------
Toplam : 1059,64

Tevkif Edilen KDV %90 (-) : 145,48
Tahsil Edilecek Toplam Tutar : 914,16
-----------------------------------------------

Beyan edilecek KDV 10 : 16,16

Bu Durumda Firmamız 2 Nolu KDV verecek mi ? Ayrıca muhasebe kaydı nasıl olacak. ?

Şimdiden cevaplarınız için teşekkür ederim.

 

[aaynur]

evet 2 nolu beyanname vereceksiniz. muhasebe kaydına gelince;


----------------/-------------------
153..........898,00
191..........161,64

320............914,16
360.............145,48
---------------/-------------------

 

[stajyerMehmet]

360 hesabı yerine 392 hesabı kullanılsa daha iyi olur ....

-------------------------------/-------------------------
153 01 Tic.mal 898 (B)
191 01 İnd.Kdv 161,64 (B)

320 01 X Ltd. 914,16 (A)
392 01 Alışlardan Tevk. 145, 48 (A)
KDV

------------------------------/----------------------------


2 Nolu Beyanname ile bildirmelisiniz.

 

[aday21]

peki karşı taraf adına ödediğimiz kdv ne olacak

 

[cengizseker]

Ödediğiniz kdv ile de 360 hesabı kapatacaksınız.

 

[aday21]

yukardaki örnekte fatura kesilmiş ve firma kdv sini %90 ödüyor peki
bu ödenen kdv nin iadesi oluyormu onu soracaktım
sayın cengiz şeker

 

[NAKULA]

yukardaki örnekte fatura kesilmiş ve firma kdv sini %90 ödüyor peki
bu ödenen kdv nin iadesi oluyormu onu soracaktım
sayın cengiz şeker

Sayın aday21

KDV İadesini, malı alan değil, malı satan(şartları müsaitse) alabilir.

Malı alan 2 nolu beyanname ile ödediği kdv yi aynı zamanda indirilecek kdv olarakta kullandığı için bir kaybı olmuyor.


.

 

[aday21]

bu konuda en iyi bilgiyi nerden alabilirim yardımcı olursanız sevinirim

 

[nguroy]

Aşağıdaki linki inceleyiniz.

http://www.apakymm.com/soru_cevap.htm