Tevkifatlı KDV faturası hk.

[beyhanserin]

tevkifatlı kdv faturası keseceğimiz kurum faturada bize ödeyecekleri kdv yide görmek istiyorlarmış faturada bunu nasıl belirtebiliriz.?

teşekkürler

 

[Oskar]

Slm arkadaşım,

Sana kısaca örnek vereyim. 200 YTL artı KDV olsun.

Matrah 200,00
1/3 ödenecek kdv 12,00
2/3 tevkif edilecek kdv 24,00

toplam ödenecek 212,00

Umarım yardımcı olabilmişimdir.


Saygılar,

SMMM
Dilek KARACA

 

[beyhanserin]

teşekkürler fakat anlatmak istediğim şu aslında
konu kdv 91 nolu tebliğde açıklanmış.
Kod:
8- Tevkifata Tabi Hizmetleri İfa Eden Mükelleflerin Yapacakları İşlemler

a) Belge Düzeni

Tevkifat kapsamına giren hizmetleri ifa eden mükellefler düzenleyecekleri faturada işlem bedelini, hesaplanan katma değer vergisini, tevkifat miktarını ve tahsil edilecek toplam meblağı göstereceklerdir. Örneğin 100 milyar liralık tevkifata tabi bir iş için tevkifat oranının 1/3 olduğu da dikkate alınırsa, fatura;

işlem bedeli 100
hesaplanan kdv 18
Toplam 118
(-) tevkif edilen kdv(18/3) 6
Tahsil edilen tutar 112



şeklinde düzenlenecektir. Bu fatura satıcı açısından, işlem üzerinden tevkifat uygulandığını tevsik eden belge mahiyetini de taşımaktadır

burda parantez içindeki oranı 2/3 olarak değiştirdik sakıncası olurmu

 

[a.makineci]

Merhaba ;

Hepsi iyi güzel de neden aynı konu için iki başlık Sayın SERİN ?

 

[beyhanserin]

aslında ikiside farklı soruydu yoğunluktan şaşırmış olmalıyım kusura bakmayın.

teşekkürler