Tevkifatlı Serbest Meslek Makbuzu

[netgezinti]

tütün-sigorta-banka eksperliği yapan serbest meslek erbaplarında kesilen serbest meslek makbuzları 1/2 oranında tevkifatlı kesilmektedir. bununla ilgili verilen kdv beyannamesinde kesintiler bölümü ve ekler bölümünde indirilecek kdv ve kesinti bölümleri dolduruluyor. fakat bu kesinti yapılan miktarlarda defterini tutuğumuz ve bu makbuzu kesenlerin yapması gerkeen herhangi başka bir işlem varmı? bu kalan kesinti miktarını diğer şirket mi devlete yatıracak bu kısmı tam anlayamadığım için soruyorum. şimdi önümde bir makbuz var bir şirkete hizmet bedeli tevkifatlı kesilmiş. 1/2 oranında bunu beyannameye yazarken kdv de zaten tevkifat bölümü var oraya yazıyoruz . daha sonraki işlemler nedir onu sormak istiyorum teşekkürler

 

[ferhat]

Ynt: Tevkifatlı Serbest Meslek Makbuzu

tütün-sigorta-banka eksperliği yapan serbest meslek erbaplarında kesilen serbest meslek makbuzları 1/2 oranında tevkifatlı kesilmektedir. bununla ilgili verilen kdv beyannamesinde kesintiler bölümü ve ekler bölümünde indirilecek kdv ve kesinti bölümleri dolduruluyor. fakat bu kesinti yapılan miktarlarda defterini tutuğumuz ve bu makbuzu kesenlerin yapması gerkeen herhangi başka bir işlem varmı? bu kalan kesinti miktarını diğer şirket mi devlete yatıracak bu kısmı tam anlayamadığım için soruyorum. şimdi önümde bir makbuz var bir şirkete hizmet bedeli tevkifatlı kesilmiş. 1/2 oranında bunu beyannameye yazarken kdv de zaten tevkifat bölümü var oraya yazıyoruz . daha sonraki işlemler nedir onu sormak istiyorum teşekkürler

Sevgili formdaş

bu konuyla ilgili 91 nolu kdv tebliğini oku sana yardımcı olur.uzun olacağı için buraya yazmadım.
sorularına gelince detferini tuttuğun makbuzu kesenlerin yapacağı işlem tevkifata tutulan rakamın hazineye intikal edip etmediğini kontrol etmek karşı taraf beyan edip ödediği zaman beyanname,tah.ve ödeme mak.istemek.çünkü kesintinin 1/2 sen beyan edeceksin 1/2 diğer taraf vergi dairesine yatıracak