Yıl Sonu Karşılık Ayırma Hakkında

[Kermit]

Merhabalar öncelikle ilginiz için teşekkür ediyorum;
Acaba aşağıdaki işlemlerde herhangi bir problem var mıdır bir göz atmanızı rica ederim.


İşletmenin karı; 458,83-TL ve 2.571,23-TL K.K.E.G. mevcuttur.
İşletmeye 3. dönemde 55,78-TL Geçici vergi 4.dönemde ise 550,23-TL Geçici Vergi tahakkuk etmiş;

Dönem sonu karşılık ayrılması;

691 DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI------ 606,01
370 DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI ------ ------ ------ ------ ------ 606,01

193 nolu hesap kapanışı
371 DÖNEM KARININ PEŞİN ÖDENEN VERGİ VE DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLERİ ------ 606,01
193 PEŞİN ÖDENEN VERGİ VE FONLAR HESABI ------ ------ ------ ------ ------ ------ ------ 606,01

DÖNEM KAR/ZARAR FİŞİ

692 DÖNEM NET KÂRI veya ZARARI ------ 147,18
690 DÖNEM KARI VEYA ZARARI ------ 458,83
691 DÖNEM NET KÂRI veya ZARARI ------ ------ ------ ------ 606,01

DÖNEM NET ZARARI FİŞİ

591 DÖNEM NET ZARARI ------ 147,18
692 DÖNEM NET KÂRI veya ZARARI ------ ------ ------ ------ 147,18

 

[bulent249]

Kayıtlar doğrudur. Birde ben 600 lü hesapları 690 hesaba aktarırken, bütün hesapları ayrı ayrı gösteriyorum. Bu şekilde yapıldığında 690 hesabı yazdırdığınızda gelir tablosunu da görmüş oluyorsunuz. Örneğin 690 hesaba ; 600 YURTİÇİ SATIŞLAR ....... TL, 601 YURTDIŞI SATIŞLAR .... TL., 656 KAMBİYO ZARARLARI ..... TL. gibi

 

[Kermit]

Kayıtlar doğrudur. Birde ben 600 lü hesapları 690 hesaba aktarırken, bütün hesapları ayrı ayrı gösteriyorum. Bu şekilde yapıldığında 690 hesabı yazdırdığınızda gelir tablosunu da görmüş oluyorsunuz. Örneğin 690 hesaba ; 600 YURTİÇİ SATIŞLAR ....... TL, 601 YURTDIŞI SATIŞLAR .... TL., 656 KAMBİYO ZARARLARI ..... TL. gibi

Çok teşekkür ederim ilginiz için Bülent Bey.