resim

Yüklenilen ve İndirilecek Kdv Eki Listesi Hk.

Üyelik
1 Haz 2005
Mesajlar
74
herkese iyi calismalar...
tevkifatli fatura kestiğimiz zaman bunu beyan ederken bdp uyarı vermektedir.
Yüklenilen kdv nin sıfır olduğu durumda adı geçen listeleri beyanname verme süresi içerisinde vermek mi gerekir?
Yoksa bu şart sadece iade istenildiği durumlarda mı geçerlidir?
 
M

M_Schumacher

Ziyaretçi
Ynt: yüklenilen ve indirilecek kdv eki listesi hk.

alihsan ' Alıntı:
herkese iyi calismalar...
tevkifatli fatura kestiğimiz zaman bunu beyan ederken bdp uyarı vermektedir.
Yüklenilen kdv nin sıfır olduğu durumda adı geçen listeleri beyanname verme süresi içerisinde vermek mi gerekir?
Yoksa bu şart sadece iade istenildiği durumlarda mı geçerlidir?
Merhaba,

KDV iadesi almayacaksanız tamam tuşuna basın.
 
Üyelik
18 Ağu 2006
Mesajlar
560
Ynt: Yüklenilen ve İndirilecek Kdv Eki Listesi Hk.

bu konuda benimde anlayamadığım bir nokta var. e beyanname programında ilgili eklerin doldurulması hakkında uyarı veriyor. indirilecek kdv listesi ve iade hakkı doğuran işlemlerle ilgili yüklenilen kdv bölümünde neden alıcının değilde satıcının bilgileri isteniyor. sonuçta tevkifatı yapan benim, aynı beyanname üzerine kaç kere kendi bilgilerimi girmem gerekiyor. yani satıcı vergi nosu, satıcı ünvanı... dediği zaten beyannemeyi düzenleyen şirket değilmi. kafa karışıklığına yol açıyor. acaba yanlışmı düşünüyorum?...
saygılarımla iyi çalışmalar
 
O

Ogün Güneş

Ziyaretçi
Ynt: Yüklenilen ve İndirilecek Kdv Eki Listesi Hk.

tevkifatlı satışlardan ötürü kdv iadesi alacaksınız, satış yaptığınız firmaların bilgilerini girecekseniz, eğer tevkifatlı alışlarınızdan ötürü 2nolu kdv beyanı dolduruyorsanız bu sefer de alış yaptığınız firmaların bilgilerini girmeniz gerekmekte.
 
Üyelik
18 Ağu 2006
Mesajlar
560
Ynt: Yüklenilen ve İndirilecek Kdv Eki Listesi Hk.

Ogün Güneş ' Alıntı:
tevkifatlı satışlardan ötürü kdv iadesi alacaksınız, satış yaptığınız firmaların bilgilerini girecekseniz, eğer tevkifatlı alışlarınızdan ötürü 2nolu kdv beyanı dolduruyorsanız bu sefer de alış yaptığınız firmaların bilgilerini girmeniz gerekmekte.
Ogün bey fakat o bölümlerde alıcın/satıcının diye bir ibare yok sadece satıcının diye ibare var. faturayı kesen ben olduğuma göre satıcıda ben olmuyormuyum. bu noktada sıkıştım.
 
Üyelik
29 Ara 2005
Mesajlar
38
Konum
Bursa
Ynt: Yüklenilen ve İndirilecek Kdv Eki Listesi Hk.

Geçen ay aynı şey benim de başıma geldi. Ben kısmi tevkifatlı fatura düzenleyen müşterimin, tevkif edilen tutarın kdv si ile ilgili kdv iadesi almaması nedeniyle, yüklenilen kdv ve indirilecek kdv eklerini doldurmadım. Anladığım kadarıyla bu ekleri, tevkifatlı fatura düzenleyip kdv iadesi almak isteyen mükelleflerin doldurması gerekiyor. Yüklenilen kdv ekinin doldurulmasında mantık, mükellefimiz bu işi yaparken işle ilgili yapmış olduğu giderler nedeniyle ödemiş olduğu kdv nin burada belirtilmesi gerekiyor. Yani mükellefimiz tamir işi yapmıştır ve bu arada tamir ettiği taşıta yedek parça almıştır, bu yedek parçanın kdv si yüklenilen kdv olarak belirtilmelidir, satıcı kısmına mükkellefimizin tamir işini yaparken yedek parçayı aldığı satıcının bilgileri girilmelidir.
 
O

Ogün Güneş

Ziyaretçi
Ynt: Yüklenilen ve İndirilecek Kdv Eki Listesi Hk.

Tevkifattan dolayı istenecek iade için
kdv 91 nolu tebliğ
...........................
c) İade

Tevkifata tabi hizmetleri ifa eden mükellefler iade talep etmeleri halinde hizmetin yapıldığı dönem beyannamesinin 49 uncu satırına hizmet bedelini, 50 nci satırına ise "sorumlular tarafından tevkif edilen katma değer vergisi tutarını" yazacaklardır. Bu bölüme işlemin bünyesine giren verginin yazılması söz konusu değildir. İade olarak talep edilecek tutar işlemin bünyesine giren vergi değil, tevkif edilen vergi esas alınarak belirlenecektir. Dolayısıyla iadesi istenilecek katma değer vergisi hiçbir surette tevkif edilen vergiden fazla olmayacaktır. Ayrıca iade talep eden mükelleflerden istenecek olan "yüklenilen vergiler listesi" iadenin tevkif edilen vergi tutarına göre belirlenmesine engel değildir.

Öte yandan, yukarıda belirtilen tevkifat kapsamına alınan işlemlerle ilgili olarak doğan katma değer vergisinin nakden veya mahsuben iadesi miktarına bakılmaksızın sadece banka teminat mektubu veya inceleme raporu karşılığında yerine getirilecek, teminat mektupları vergi inceleme raporunun düzenlenmesinden sonra çözülecektir.

İade talebinde bulunan mükelleflerin, dilekçelerine tevkifat uygulanan işleme ait faturaların aslına uygunluğunu belirten bir şerh taşıyan örneklerini veya bu faturaların dökümünü ihtiva eden bir liste ile yüklenilen vergilerin listesini de eklemeleri gerekmektedir.

......................................................

Tevkifatlı satışlarınızdan dolayı iade alacağınız var ise, ,beyannamesinizi doldurun, ek ler yerine iade dosyası hazırlayın , dosyaya satış faturalarınızın fotokopisi (aslına uygun şerhi), satış faturalarınızın listesi, indirilecek kdv listenizi koyun yeterli, e-beyandaki yüklenilen kdv diğer iadelerle ilgili.
 

Benzer konular

Üst