Yurt Dışına Kesilecek Hizmet Faturası Kdv Ne Olmalı ?

[muku82]

Merhabalar,

Firmamız yurt dışına cihaz ihracatı yaptı ve bu ihracatı yapılan cihaz servis hizmeti için ülkemize geri geldi. Gümrükten geçerek ve ilgili kdv bedeli ödenerek. Şimdi biz yurt dışı için servis hizmetini Türkiye de vermiş olduk keseceğimiz hizmet faturası kdv li mi kdv siz mi olmalı? ( ihracatı yaptığımız bir cihaz için)
Şimdiden teşekkürler..

 

[ksimkesyan]

@muku82

a) Cihaz servis için ülkeye geldiyse KDV ödemiş olmamalısınız, teminat yatırılarak gümrükten alınır, bilahare yurtdışına giderken teminat iade edilir. ( Bu bilgiyi teyit edin)

b) Yukarda açıkladığım gibiyse, işlemi ülkede yapmak hizmetten ülkede yararlanmak değildir. Keseceğiniz fatura İstisna ve hizmet ihracı olacaktır. E-fatura mükellefi dahi olsanız e-arşiv fatura kesecek ve 301 kodu kullanacaksınız.

 

[keremcem]

@muku82

...

b) Yukarda açıkladığım gibiyse, işlemi ülkede yapmak hizmetten ülkede yararlanmak değildir. Keseceğiniz fatura İstisna ve hizmet ihracı olacaktır. E-fatura mükellefi dahi olsanız e-arşiv fatura kesecek ve 301 kodu kullanacaksınız.

Eğer servis verildikten sonra cihazı doğrudan yurtdışına gönderimini yapacaksanız .
Yurtiçinde bir aracı kuruma gönderimi yapacaksanız, kdv li olması gerek.